トランプ氏を軸とした戦略が、新たな投資家層を生み出すと目されています

バージニア州タイソンズ・コーナーに本社を置く同社は水曜日、生年月日にかかわらず18歳未満の対象となる子供1人につき、毎年250ドルを口座に振り込むと発表した。 2025年1月1日以降に生まれた子どもについては、Strategy社は連邦政府の初回拠出金と同額の1,000ドルを1回限り支給します。

ストラテジー、家族向け福利厚生を拡充

この福利厚生は、ストラテジーの米国従業員が扶養する適格な子どもを対象とし、財務省が雇用主拠出制度の整備を完了し、運用体制が整い次第、最終的な運用指針を公表した後に開始されます。

Strategy（旧称：Microstrategy）は、世界最大の企業ビットコイン保有者として最もよく知られています。同社はまた、エンタープライズ分析ソフトウェア事業を展開しており、MSTR普通株および複数の優先証券を通じて上場しています。 ストラテジーは先週1,638BTCを売却したが、依然として842,138BTCを保有している。同社は上場企業としては最大のビットコイン保有企業である。この決定により、ビットコインの代名詞とも言える同社が、従来の米国株式市場への投資を基盤とする連邦プログラムに参加することになる。 「トランプ・アカウント」に預けられた資金は、原則として、主に米国企業で構成される広範な指数に連動する適格ファンドに投資される必要があります。 「『トランプ・アカウント』と『インベスト・アメリカ』イニシアチブは、米国の子供たちのために、より強固な経済的未来を築く一助となるでしょう」と、ストラテジーの社長兼CEOであるフォン・レ氏は述べました。 レ氏はさらに次のように付け加えました。

「ストラテジー社は、政府による初期拠出金1,000ドルと同額を拠出し、対象となる従業員の子供たちに対して追加の年間拠出を行います。 また、これらの口座を家族にとってシンプルで利用しやすいものにする、配慮の行き届いた技術にも感銘を受けています。これらの口座は、金融教育、長期的な視点、そして幼い頃から貯蓄と投資の文化を育むきっかけとなります。これらの目標は、ストラテジーの価値観や、未来に対する私たちの楽観的な見通しと密接に一致しています。」

「トランプ・アカウント」が子どもたちを市場へ導く

新たに導入された「トランプ・アカウント」は、連邦税法第530A条に基づき正式に創設された、子ども向けの税制優遇型個人退職口座です。「税制優遇」とは、資金が口座内に留まっている間は、投資収益が一般的に課税対象外となることを意味します。

口座を開設する時点で社会保障番号を持ち、その年の年末時点で18歳未満であることが必要です。未成年である間は、親や後見人などの権限を持つ成人が口座を管理します。

米国市民で2025年1月1日から2028年12月31日までに生まれた子どもは、口座が適切に開設された後に国債による1回限りの1,000ドルの入金を受け取ることができます。拠出は2026年7月4日に開始されました。

家族や友人、雇用主は、連邦政府が定める限度額内で「トランプ・アカウント」に資金を追加できます。非課税対象外の拠出総額は原則として年間5,000ドルが上限ですが、雇用主は従業員またはその扶養家族に対して年間最大2,500ドルを拠出できます。 雇用主からの拠出金は5,000ドルの総上限額に含まれますが、原則として従業員の課税所得には算入されません。

投資規則により早期引き出しが制限される

口座の運用期間中、資金は適格で低コストの投資信託または上場投資信託（ETF）に預け入れられる必要があります。これらの商品は投資家の資金をプールし、多数の米国企業に分散投資することで、個々の株式の動向によるリスクを軽減します。

子供は、ごく限られた状況を除き、原則として18歳になる年の1月1日以前は資金を引き出すことができません。制限期間が終了すると、この口座は一般的に従来の個人退職口座（IRA）と同様に機能し、引き出しには標準的なIRA規則に基づく税金や罰則が適用されます。

この仕組みにより、拠出金は長年にわたり複利効果を発揮します。複利効果とは、投資益がさらなる収益を生み出す現象ですが、株式市場が下落した場合には、口座残高が急激に減少する可能性もあります。

雇用主が連邦政府の取り組みに続々と参加

Strategy社は「Invest America Business Pledge」に署名しており、従業員福利厚生、口座サービス、あるいは慈善資金を通じて「トランプ・アカウント」を支援する数十の銀行、テクノロジー企業、金融企業の一員となっています。 財務省は以前、バンク・オブ・アメリカ、ブラックロック、ブロック、コインベース、JPモルガン・チェース、エヌビディア、ロビンフッド、ビザといったテクノロジーや金融業界の主要企業を含む企業を参加企業として指名していた。

ストラテジー社は四半期ごとの社内会議で本取り組みを発表しており、福利厚生が正式に開始される前に登録手順を公表する予定です。従業員とその家族は、財務省が定める最終的な雇用主向け規則、ストラテジー社の登録スケジュール、および同社の年次給付金が親やその他の親族からの拠出金とどのように組み合わされるかを示す詳細情報を確認できます。