Nhà giao dịch thua kiện vụ tranh chấp 1.680 BTC khi Tòa án Nam Phi phân loại Bitcoin là tài sản vốn

Yếu tố kích hoạt: Việc tịch thu 1.680 Bitcoin

Tòa án Tối cao Nam Phi đã phán quyết rằng bitcoin có thể được coi là vốn vì nó đáp ứng định nghĩa về tài sản tài chính có khả năng giữ giá trị hoặc làm phương tiện trao đổi. Trong phán quyết được đưa ra vào ngày 1 tháng 6, Thẩm phán Stuart David James Wilson lập luận rằng việc bitcoin được mua bằng tiền tệ địa phương, được giữ để đầu cơ và được một số thương nhân chấp nhận làm phương tiện thanh toán có nghĩa là nó nên được coi là vốn.

Phán quyết này, được đưa ra chỉ vài ngày sau khi Ngân hàng Dự trữ Nam Phi (SARB) phát đi thông báo khẳng định tiền điện tử không phải là phương tiện trao đổi, xuất phát từ vụ kiện do một nhà giao dịch tiền điện tử khởi xướng, người có 1.680 Bitcoin bị Ngân hàng Dự trữ Nam Phi (SARB) thu giữ vào năm 2022. Số tiền điện tử này bị thu giữ sau khi SARB xác định rằng nhà giao dịch Square Mangundhla đã vi phạm các điều khoản của Quy định Kiểm soát Ngoại hối. Các quy định này cấm việc xuất khẩu vốn mà không có sự chấp thuận của Bộ Tài chính và các khoản thanh toán cho người không cư trú mà không có sự cho phép.

Trong đơn khiếu nại thách thức việc tịch thu, Mangundhla lập luận rằng bitcoin không phải là vốn, tiền tệ hoặc chứng khoán theo định nghĩa trong Luật Tiền tệ và Ngoại hối năm 1933 và Quy định Kiểm soát Ngoại hối năm 1961. Dẫn chứng một phán quyết khác của Tòa án Tối cao khẳng định tiền điện tử không phải là vốn, Mangundhla cũng bác bỏ kết luận của SARB rằng việc chuyển tiền từ sàn giao dịch trong nước Luno sang các sàn giao dịch nước ngoài của ông là hành vi xuất khẩu vốn. Ông cũng lập luận rằng Ngân hàng Trung ương đã vi phạm pháp luật khi tịch thu tiền điện tử của ông vì các quy định chỉ cho phép tịch thu “hàng hóa hoặc tiền”, trong khi bitcoin không thuộc cả hai loại này.

Khi bác bỏ các lập luận chính của nguyên đơn, Wilson cảnh báo rằng việc loại trừ tiền điện tử khỏi các biện pháp kiểm soát ngoại hối sẽ tạo điều kiện cho cá nhân lách luật bằng cách chuyển đổi rand sang bitcoin và chuyển giá trị ra nước ngoài. Thẩm phán cũng dường như chỉ trích phán quyết năm 2025 của Thẩm phán Mandlenkosi Motha vì đã quá nhấn mạnh vào bản chất công nghệ của tiền điện tử thay vì mục đích của luật kiểm soát ngoại hối.

Về tính hợp pháp của việc tịch thu, thẩm phán kết luận rằng bitcoin đáp ứng tiêu chí của một công cụ chuyển nhượng theo quy định, điều này khiến nó trở thành một hình thức tiền tệ. Điều này khiến việc tịch thu là hợp pháp, Wilson bổ sung.

Phán quyết mới nhất của Tòa án Tối cao dường như làm suy yếu tuyên bố chung do Ngân hàng Dự trữ Nam Phi (SARB) và Cơ quan Quản lý Hành vi Ngành Tài chính (FSCA) ban hành vào cuối tháng 5. Các cơ quan quản lý đã tái khẳng định quan điểm lâu nay rằng tiền điện tử "không phải là tiền theo định nghĩa trong Luật NPS cũng không phải là quỹ và do đó không phải là tiền tệ hợp pháp." Tuyên bố chung này phù hợp với kết luận của Thẩm phán Motha rằng tiền điện tử không đáp ứng tiêu chuẩn để được coi là tiền.