ایتالیا رد پای ۱ میلیون یورو سود اعلام‌نشده از اوردینال‌های بیت‌کوین را دنبال می‌کند

تحقیق مالیاتی رمزارز در ایتالیا بر معاملات اوردینالز متمرکز بود

چینالیسیس در ۲۰ مه اعلام کرد بازرسان مالی ایتالیایی از طریق یک عملیات معامله‌گری بیت‌کوین اوردینالز، بیش از ۱ میلیون یورو (۱.۱۶ میلیون دلار) سودِ اعلام‌نشده مرتبط با رمزارز را ردیابی کردند. محور این پرونده فرد مظنونی بود که متهم است درآمد دارایی‌های دیجیتال را پنهان کرده و هم‌زمان به‌طور غیرقانونی کمک‌هزینه مالی عمومی دریافت کرده است. مقام‌ها پس از توقیف یک کیف‌پول سخت‌افزاری لجر در جریان یک عملیات بازرسی، بازسازی فعالیت را آغاز کردند.

بازرسان «واحد پلیس اقتصادی و مالی فوژا»، از بخش‌های گاردیا دی فینانزا (پلیس مالی ایتالیا) مستقر در شهر جنوبی فوژا، همراه با «واحد ویژه حفاظت از حریم خصوصی و کلاهبرداری فناوری» در رم، برای بررسی سوابق تراکنش‌های مرتبط با این کیف‌پول همکاری کردند. پس از آنکه تحلیلگران فعالیت تکراری مربوط به بیت‌کوین اوردینالز و دارایی‌های BRC-20 را شناسایی کردند، دامنه تحقیق گسترش یافت. چینالیسیس توضیح داد که کیف‌پول‌های سخت‌افزاری مدرن به‌طور خودکار چندین آدرس دریافت تولید می‌کنند و تاریخچه تراکنش را در مدل خروجیِ خرج‌نشده تراکنش بیت‌کوین (UTXO) توزیع می‌کنند. تحلیلگران این آدرس‌ها را از طریق اکتشافی‌های مالکیت در یک گروه قرار دادند و به بازرسان امکان داد خوشه کیف‌پولِ مسئولِ جریان‌های رمزارزی مرتبط با تخلفات مالیاتی ادعایی را جدا کنند.

چینالیسیس تأکید کرد:

«مهم نیست یک طرح تا چه اندازه پیچیده به نظر برسد؛ فناوری زیربنایی ردی دائمی و تغییرناپذیر بر جا می‌گذارد.»

فناوری اوردینالز به ساتوشی‌های منفرد اجازه می‌دهد کتیبه‌هایی را مستقیماً روی بلاکچین بیت‌کوین حمل کنند. توکن‌های BRC-20 از این ساختار برای ایجاد و انتقال دارایی‌های همگن از طریق کتیبه‌های مبتنی بر متن استفاده می‌کنند. چینالیسیس اعلام کرد تحلیل بلاکچین چرخه‌ای تکرارشونده را آشکار کرد که در آن ساتوشی‌ها به خدمات کتیبه‌گذاری منتقل می‌شدند، دارایی‌های دیجیتال در بازارها فهرست می‌شدند و عواید BTC به خوشه کیف‌پول اصلی بازمی‌گشت، پیش از آنکه خریدها و کتیبه‌گذاری‌های بیشتری انجام شود.

سوابق صرافی‌ها به شناسایی مالکیت کیف‌پول کمک کرد

در ادامه، تحقیق فعالیت‌های بلاکچینی را به صرافی‌های متمرکز رمزارزی که سوابق هویتی مشتریان را نگه می‌دارند، متصل کرد. درخواست‌های افشای قضایی به مقام‌ها اجازه داد مدارک «مشتری خود را بشناسید» (KYC) مرتبط با حساب‌هایی را که با کیف‌پول‌های ردیابی‌شده تعامل داشتند، دریافت کنند. چینالیسیس گفت داده‌های صرافی به بازرسان کمک کرد تراکنش‌های بلاکچینیِ شبه‌ناشناس را با افرادِ احراز هویت‌شده مرتبط با این فعالیت تطبیق دهند.

مقام‌ها تعیین کردند جریان‌های تراکنشی که در ابتدا پراکنده به نظر می‌رسیدند، بخشی از یک الگوی منسجم درآمدزایی مرتبط با معاملات اوردینالز بوده‌اند. بازرسان نتیجه گرفتند سودِ حاصل از تراکنش‌های اولیه بارها برای تأمین مالی فعالیت‌های بعدی به کار رفته و به سودی بیش از ۱ میلیون یورو انجامیده است. چینالیسیس بیان کرد این پرونده نشان داد پلتفرم‌های اطلاعات بلاکچین چگونه می‌توانند سامانه‌های توکنی نوظهور و ساختارهای تراکنشی هرچه پیچیده‌تر را در سراسر شبکه بیت‌کوین بررسی کنند.

تیم چینالیسیس خاطرنشان کرد:

«با ادامه ظهور طبقات جدید دارایی دیجیتال و ایجاد جریان‌های درآمدی، شکاف میان ثروت واقعی روی زنجیره و موقعیت‌های مالیاتیِ اعلام‌شده به یک هدف اصلی تبدیل خواهد شد.»

چینالیسیس این تحقیق را نمونه‌ای از این دانست که چگونه تحلیل‌های بلاکچین می‌تواند فعالیت تراکنش‌ها را از کیف‌پول‌های سخت‌افزاری تا پلتفرم‌های معاملاتیِ تحت نظارت دنبال کند. این شرکت گفت اکوسیستم‌های در حال تکامل دارایی دیجیتال، با وجود روش‌های پیشرفته‌تر تراکنش و ساختارهای کیف‌پول، همچنان سوابق قابل ردیابی تولید می‌کنند.