Махад Мохамед — провідний фахівець із оподаткування та бухгалтерського обліку криптоактивів із понад 25-річним досвідом у сфері публічного бухгалтерського обліку та податкового консалтингу. Його бекграунд включає роботу з компаніями «Великої четвірки» та державними податковими органами, що дає йому глибоке розуміння регуляторних перевірок і примусового застосування норм.
25-річний ветеран податкової сфери відповідає на запитання про податки на криптовалюту, які люди ставлять надто пізно
ПОДІЛИТИСЯ
Махад Мохамед є генеральним директором Block3 Finance — компанії, яка спеціалізується виключно на оподаткуванні криптовалют, бухгалтерському обліку та консалтингу. Нещодавно він приєднався до подкасту Bitcoin.com News, щоб поговорити про те, як оподатковується криптовалюта, насамперед у Канаді та США, і що трейдерам, інвесторам та розробникам потрібно розуміти, аби дотримуватися вимог:
Махад консультує криптотрейдерів, інвесторів і розробників щодо звітності, аудитів і довгострокової податкової структури, маючи глибоку експертизу у Bitcoin, високочастотній торгівлі, DeFi, стейкінгу, NFT, майнінгу та транскордонній криптоактивності. Його робота зосереджена на звітності, готовій до аудиту, чистих записах і обґрунтованих податкових позиціях, які витримують реальну регуляторну перевірку.
Block3 Finance працює з клієнтами, які діють як на централізованих біржах, так і в ончейн-протоколах, забезпечуючи точну звітність, підтримку під час аудиту та податкові структури, узгоджені з поточними регуляторними очікуваннями. Компанія робить сильний акцент на чистих записах, захищених позиціях і практичному ухваленні рішень, які витримують реальну перевірку.
Ви можете забронювати безкоштовну 30-хвилинну консультацію на calendly.com/mahadblock3finance, адаптовану до вашої унікальної криптоактивності, щоб зрозуміти ваші ризики, зобов’язання щодо звітності та наступні кроки до того, як проблеми стануть дорогими.
Підсумок епізоду
Однією з головних тем обговорення в цьому епізоді було хибне уявлення, що податки застосовуються лише під час виходу у фіат; насправді кожна криптотранзакція, включно з продажем, обміном і витрачанням, є оподатковуваною подією, без мінімального порога для декларування прибутку. Податкові органи, такі як CRA, Revenue Quebec та IRS, запитують про використання криптовалюти в податкових деклараціях, а CRA нещодавно надіслало 440 000 листів щодо аудиту, щоб з’ясувати, чи є отримувачі користувачами криптовалюти. Податкові служби уважно оцінюють, чи є користувач інвестором або денним трейдером, часто використовуючи восьмисторінкову анкету приблизно з 30 запитаннями, щоб оцінити залученість користувача. Ключова відмінність стосується обсягу транзакцій; наявність більш ніж 10–15 транзакцій на рік або понад 15 транзакцій зі стейкінгу/винагород може позначити користувача як денного трейдера. Автоматизована торгівля також є сильним індикатором того, що користувач — денний трейдер.
Якщо класифіковано як денного трейдера, дохід оподатковується як підприємницький дохід за високими особистими граничними ставками (до 49% або 53% у Канаді), на відміну від приросту капіталу. Махад наполегливо рекомендує денним трейдерам інкорпоруватися, оскільки ставка податку для корпорації в Канаді становить лише 12,2% на прибуток до пів мільйона, а особисті активи можна передати корпорації за допомогою Section 85 Rollover. Також розглядаються конкретні криптоактивності: винагороди за стейкінг і airdrop-и оподатковуються за їхньою справедливою ринковою вартістю на момент отримання, а щоденний характер цих виплат може підвищувати ризик класифікації як денного трейдера. Виграші на ринках прогнозів оподатковуються, на відміну від лотерейних виграшів у Канаді, оскільки вони передбачають криптовалюту як середовище прогнозування. Збитки від зламів або краху бірж не списуються автоматично; вони потребують належної документації, зокрема подання заяви в поліцію та отримання федерального номера справи, який Block3 Finance використовує для захисту заявлених збитків у разі аудиту.
Дивлячись уперед, Махад прогнозує збільшення кількості аудитів, ончейн-аналізу та меншу толерантність урядів до помилок у міру поширення освіти й обізнаності. Глобальний обмін даними також уже на порозі: Common Reporting Standard on Crypto-Assets (CARF) має запрацювати у 2027 році, а це означає, що податкові органи матимуть доступ до міжнародної інформації про гаманці. Нарешті, він підкреслює важливість планування спадщини, закликаючи користувачів криптовалюти мати актуальний заповіт і належну документацію, щоб бенефіціари та виконавці заповіту могли отримати доступ до їхньої криптовалюти, гаманців і seed-фраз, зазначаючи, що «смерть і податки гарантовані».
Подкаст Bitcoin.com News містить інтерв’ю з найцікавішими лідерами, засновниками та інвесторами у світі криптовалют, децентралізованих фінансів (DeFi), NFT та метавсесвіту. Слідкуйте за нами на iTunes або Spotify.
Це спонсорований подкаст. Дізнайтеся, як охопити нашу аудиторію тут. Прочитайте відмову від відповідальності нижче.
Цю статтю перекладено з англійської мови за допомогою штучного інтелекту. Оригінальна англомовна версія є авторитетним джерелом; автоматичні переклади можуть містити неточності, особливо в юридичній та нормативній термінології.
