Italija je odkrila 1 milijon evrov neprijavljenih dobičkov iz bitcoinskih ordinalov

Italijanska preiskava davkov na kriptovalute se je osredotočila na trgovanje z Ordinals

Italijanski finančni preiskovalci so prek trgovanja z Bitcoin Ordinals izsledili več kot 1 milijon evrov (1,16 milijona dolarjev) neprijavljenih dobičkov, povezanih s kriptovalutami, je 20. maja sporočilo podjetje Chainalysis. Primer se je osredotočil na osumljenca, obtoženega prikrivanja dohodkov iz digitalnih sredstev, hkrati pa je nezakonito prejemal javno finančno pomoč. Organi so začeli rekonstruirati dejavnost po zasegu strojne denarnice Ledger med preiskovalno akcijo.

Preiskovalci iz enote za gospodarsko in finančno policijo v Foggii, oddelka italijanske Guardia di Finanza s sedežem v južnem italijanskem mestu Foggia, so sodelovali s posebno enoto za varstvo zasebnosti in tehnološke goljufije v Rimu pri preučevanju zapisov transakcij, povezanih z denarnico. Preiskava se je razširila, potem ko so analitiki ugotovili ponavljajoče se dejavnosti, povezane s sredstvi Bitcoin Ordinals in BRC-20. Podjetje Chainalysis je pojasnilo, da sodobne strojne denarnice samodejno ustvarjajo več naslovov za prejemanje, pri čemer razporedijo zgodovino transakcij po modelu Unspent Transaction Output (UTXO) v omrežju Bitcoin. Analitiki so te naslove združili na podlagi lastniških pravil, kar je preiskovalcem omogočilo izolacijo skupine denarnic, odgovornih za pretok kriptovalut, povezanih z domnevnimi davčnimi kršitvami.

Podjetje Chainalysis je poudarilo:

„Ne glede na to, kako izpopolnjen se zdi načrt, osnovna tehnologija pusti trajno, nespremenljivo sled.“

Tehnologija Ordinals omogoča posameznim satoshijem, da nosijo napise neposredno na Bitcoinovem blockchainu. Tokeni BRC-20 uporabljajo to strukturo za ustvarjanje in prenos zamenljivih sredstev prek besedilnih napisov. Chainalysis je navedel, da je analiza blockchaina razkrila ponavljajoči se cikel, v katerem so se satoshiji premikali k storitvam za vpisovanje, digitalna sredstva so bila uvrščena na tržnice, iztržek v BTC pa se je vrnil v primarni sklop denarnic, preden so se zgodili dodatni nakupi in vpisi.

Zapisi borz so pomagali identificirati lastništvo denarnic

Preiskava je kasneje povezala aktivnost verige blokov s centraliziranimi borzami kriptovalut, ki so hranile evidence identitet strank. Sodne zahteve za razkritje so organom omogočile pridobitev dokumentacije „Poznaj svojega stranko“ (Know Your Customer), povezane z računi, ki so komunicirali s sledljivimi denarnicami. Chainalysis je navedel, da so podatki borz pomagali preiskovalcem povezati psevdonimne transakcije v verigi blokov z overjenimi posamezniki, povezanimi z aktivnostjo.

Organi so ugotovili, da so transakcijski tokovi, ki so se sprva zdeli razdrobljeni, predstavljali del doslednega vzorca ustvarjanja prihodkov, povezanega s trgovanjem z Ordinals. Preiskovalci so ugotovili, da so dobički iz prejšnjih transakcij večkrat financirali dodatne dejavnosti, kar je prispevalo k dobičkom, ki so presegli 1 milijon evrov. Chainalysis je navedel, da je primer pokazal, kako lahko platforme za analizo podatkov iz verige blokov preučujejo nastajajoče sisteme žetonov in vse bolj zapletene strukture transakcij v omrežju Bitcoin.

Ekipa Chainalysis je opozorila:

„Ker se nenehno pojavljajo nove razrede digitalnih sredstev, ki ustvarjajo tokove prihodkov, bo razlika med dejanskim premoženjem v verigi in prijavljenimi davčnimi položaji postala glavni cilj.“

Chainalysis je preiskavo opisal kot primer, kako lahko analitika blockchaina sledi transakcijski aktivnosti od strojne denarnice do reguliranih trgovalnih platform. Podjetje je navedlo, da se razvijajoči ekosistemi digitalnih sredstev kljub naprednejšim transakcijskim metodam in strukturam denarnic še naprej ustvarjajo sledljive zapise.