Itália rastreia ganhos não declarados de € 1 milhão em Bitcoin Ordinals

Investigação fiscal italiana sobre criptomoedas focada na negociação de Ordinals

Investigadores financeiros italianos rastrearam mais de € 1 milhão (US$ 1,16 milhão) em ganhos não declarados relacionados a criptomoedas por meio de uma operação de negociação de Bitcoin Ordinals, informou a Chainalysis em 20 de maio. O caso girou em torno de um suspeito acusado de ocultar renda proveniente de ativos digitais, ao mesmo tempo em que recebia ilegalmente assistência financeira pública. As autoridades começaram a reconstruir a atividade após apreenderem uma carteira de hardware Ledger durante uma operação de busca.

Investigadores da Unidade de Polícia Econômica e Financeira de Foggia, uma divisão da Guardia di Finanza italiana sediada na cidade de Foggia, no sul da Itália, trabalharam em conjunto com a Unidade Especial para Proteção da Privacidade e Fraudes Tecnológicas de Roma para examinar registros de transações vinculados à carteira. A investigação se ampliou depois que analistas identificaram atividades repetidas envolvendo Bitcoin Ordinals e ativos BRC-20. A Chainalysis explicou que as carteiras de hardware modernas geram múltiplos endereços de recebimento automaticamente, distribuindo o histórico de transações pelo modelo de Saídas de Transações Não Gastas (UTXO) do Bitcoin. Os analistas agruparam esses endereços por meio de heurísticas de propriedade, permitindo que os investigadores isolassem o conjunto de carteiras responsável pelos fluxos de criptomoedas ligados às supostas violações fiscais.

A Chainalysis enfatizou:

“Não importa o quão sofisticado um esquema pareça, a tecnologia subjacente deixa um rastro permanente e imutável.”

A tecnologia Ordinals permite que satoshis individuais carreguem inscrições diretamente na blockchain do Bitcoin. Os tokens BRC-20 usam essa estrutura para criar e transferir ativos fungíveis por meio de inscrições baseadas em texto. A Chainalysis afirmou que a análise da blockchain revelou um ciclo recorrente no qual os satoshis eram transferidos para serviços de inscrição, os ativos digitais eram listados em marketplaces e os rendimentos em BTC retornavam ao cluster de carteiras principal antes que novas compras e inscrições ocorressem.

Registros de exchanges ajudaram a identificar a propriedade das carteiras

A investigação posteriormente conectou a atividade da blockchain a exchanges centralizadas de criptomoedas que mantinham registros de identidade dos clientes. Solicitações judiciais de divulgação permitiram que as autoridades obtivessem documentação “Know Your Customer” (Conheça seu Cliente) associada a contas que interagiam com as carteiras rastreadas. A Chainalysis afirmou que os dados das exchanges ajudaram os investigadores a associar transações pseudônimas da blockchain a indivíduos verificados ligados à atividade.

As autoridades determinaram que os fluxos de transações que inicialmente pareciam fragmentados faziam parte de um padrão consistente de geração de receita ligado à negociação de Ordinals. Os investigadores concluíram que os lucros de transações anteriores financiaram repetidamente atividades adicionais, contribuindo para ganhos superiores a € 1 milhão. A Chainalysis afirmou que o caso demonstrou como as plataformas de inteligência de blockchain podem examinar sistemas de tokens emergentes e estruturas de transações cada vez mais complexas na rede Bitcoin.

A equipe da Chainalysis observou:

“À medida que novas classes de ativos digitais continuam a surgir e gerar fluxos de renda, a discrepância entre a riqueza real na cadeia e as posições fiscais declaradas se tornará um alvo principal.”

A Chainalysis descreveu a investigação como um exemplo de como a análise de blockchain pode rastrear a atividade de transações desde carteiras de hardware até plataformas de negociação regulamentadas. A empresa afirmou que os ecossistemas de ativos digitais em evolução continuam a produzir registros rastreáveis, apesar de métodos de transação e estruturas de carteiras mais avançados.