Italia Melacak Keuntungan Senilai €1 Juta dari Bitcoin Ordinals yang Tidak Dilaporkan

Penyelidikan Pajak Kripto Italia Berfokus pada Perdagangan Ordinals

Penyelidik keuangan Italia melacak lebih dari €1 juta ($1,16 juta) keuntungan terkait kripto yang tidak dilaporkan melalui operasi perdagangan Bitcoin Ordinals, kata Chainalysis pada 20 Mei. Kasus ini berpusat pada seorang tersangka yang dituduh menyembunyikan pendapatan aset digital sekaligus menerima bantuan keuangan publik secara ilegal. Pihak berwenang mulai merekonstruksi aktivitas tersebut setelah menyita dompet perangkat keras Ledger selama operasi penggeledahan.

Penyidik dari Unit Polisi Ekonomi dan Keuangan Foggia, sebuah divisi dari Guardia di Finanza Italia yang berbasis di kota Foggia di Italia selatan, bekerja sama dengan Unit Khusus Perlindungan Privasi dan Penipuan Teknologi Roma untuk memeriksa catatan transaksi yang terkait dengan dompet tersebut. Penyelidikan diperluas setelah analis mengidentifikasi aktivitas berulang yang melibatkan Bitcoin Ordinals dan aset BRC-20. Chainalysis menjelaskan bahwa dompet hardware modern secara otomatis menghasilkan beberapa alamat penerima, yang mendistribusikan riwayat transaksi melalui model Unspent Transaction Output (UTXO) Bitcoin. Analis mengelompokkan alamat-alamat tersebut berdasarkan heuristik kepemilikan, memungkinkan penyelidik untuk mengisolasi kluster dompet yang bertanggung jawab atas aliran kripto yang terkait dengan dugaan pelanggaran pajak.

Chainalysis menekankan:

“Tidak peduli seberapa canggih skema tersebut, teknologi yang mendasarinya meninggalkan jejak permanen dan tidak dapat diubah.”

Teknologi Ordinals memungkinkan satoshi individu membawa tulisan langsung di blockchain Bitcoin. Token BRC-20 menggunakan struktur tersebut untuk membuat dan mentransfer aset yang dapat diganti melalui tulisan berbasis teks. Chainalysis menyatakan bahwa analisis blockchain mengungkap siklus berulang di mana satoshi dipindahkan ke layanan penulisan, aset digital terdaftar di pasar, dan hasil BTC kembali ke kelompok dompet utama sebelum pembelian dan penulisan tambahan terjadi.

Catatan Bursa Membantu Mengidentifikasi Kepemilikan Dompet

Penyelidikan kemudian menghubungkan aktivitas blockchain dengan bursa kripto terpusat yang menyimpan catatan identitas pelanggan. Permintaan pengungkapan yudisial memungkinkan otoritas memperoleh dokumen Know Your Customer (KYC) yang terkait dengan akun yang berinteraksi dengan dompet yang dilacak. Chainalysis menyatakan bahwa data bursa membantu penyelidik mencocokkan transaksi blockchain anonim dengan individu terverifikasi yang terkait dengan aktivitas tersebut.

Pihak berwenang menyimpulkan bahwa aliran transaksi yang awalnya tampak terfragmentasi merupakan bagian dari pola penghasil pendapatan yang konsisten terkait dengan perdagangan Ordinals. Penyelidik menyimpulkan bahwa keuntungan dari transaksi sebelumnya berulang kali mendanai aktivitas tambahan, berkontribusi pada keuntungan melebihi €1 juta. Chainalysis menyatakan kasus ini menunjukkan bagaimana platform intelijen blockchain dapat menganalisis sistem token yang muncul dan struktur transaksi yang semakin kompleks di jaringan Bitcoin.

Tim Chainalysis mencatat:

“Seiring dengan terus munculnya kelas aset digital baru dan menghasilkan aliran pendapatan, kesenjangan antara kekayaan on-chain yang sebenarnya dan posisi pajak yang dilaporkan akan menjadi sasaran utama.”

Chainalysis menggambarkan penyelidikan ini sebagai contoh bagaimana analitik blockchain dapat melacak aktivitas transaksi dari dompet perangkat keras hingga platform perdagangan yang diatur. Perusahaan tersebut menyatakan bahwa ekosistem aset digital yang terus berkembang tetap menghasilkan catatan yang dapat dilacak meskipun metode transaksi dan struktur dompet semakin canggih.