Italija prati 1 milijun eura neprijavljenih dobitaka od Bitcoin Ordinals-a

Talijanska porezna istraga o kriptovalutama usmjerena na trgovanje Ordinalsima

Talijanski financijski istražitelji pratili su više od 1 milijun eura (1,16 milijuna dolara) neprijavljene dobiti povezane s kriptovalutama kroz operaciju trgovanja Bitcoin Ordinalsima, objavio je Chainalysis 20. svibnja. Slučaj se usredotočio na osumnjičenika optuženog za prikrivanje prihoda od digitalne imovine, uz istodobno nezakonito primanje javne financijske pomoći. Vlasti su počele rekonstruirati aktivnost nakon zapljene Ledger hardverskog novčanika tijekom pretrage.

Istražitelji iz Odjela ekonomske i financijske policije u Foggi, jedinice talijanske Guardia di Finanza sa sjedištem u južnotalijanskom gradu Foggi, surađivali su sa Specijalnom jedinicom za zaštitu privatnosti i tehnološke prijevare iz Rima kako bi pregledali zapise transakcija povezane s novčanikom. Istraga se proširila nakon što su analitičari identificirali ponavljajuću aktivnost koja uključuje Bitcoin Ordinalse i BRC-20 imovinu. Chainalysis je objasnio da moderni hardverski novčanici automatski generiraju više adresa za primanje, raspoređujući povijest transakcija kroz Bitcoinov model neiskorištenih izlaza transakcija (Unspent Transaction Output, UTXO). Analitičari su grupirali te adrese koristeći heuristike vlasništva, što je istražiteljima omogućilo izolirati klaster novčanika odgovoran za kripto tokove povezane s navodnim poreznim prekršajima.

Chainalysis je naglasio:

“Bez obzira na to koliko sofisticirana shema izgleda, temeljna tehnologija ostavlja trajan, nepromjenjiv trag.”

Tehnologija Ordinals omogućuje da pojedinačni satoshiji nose natpise izravno na Bitcoin blockchainu. BRC-20 tokeni koriste tu strukturu za stvaranje i prijenos zamjenjivih imovina putem tekstualnih natpisa. Chainalysis je naveo da je analiza blockchaina otkrila ponavljajući ciklus u kojem su se satoshiji premještali prema uslugama za izradu natpisa, digitalna imovina se uvrštavala na tržišta, a prihodi u BTC-u vraćali su se u primarni klaster novčanika prije nego što bi uslijedile dodatne kupnje i natpisi.

Zapisi burzi pomogli su identificirati vlasništvo nad novčanikom

Istraga je kasnije povezala aktivnost na blockchainu s centraliziranim burzama kriptovaluta koje posjeduju evidencije identiteta korisnika. Sudski zahtjevi za dostavu podataka omogućili su vlastima pribavljanje dokumentacije Know Your Customer povezane s računima koji su stupali u interakciju s praćenim novčanicima. Chainalysis je naveo da su podaci burzi pomogli istražiteljima uskladiti pseudonimne transakcije na blockchainu s verificiranim osobama povezanim s aktivnošću.

Vlasti su utvrdile da su tokovi transakcija, koji su se isprva činili fragmentiranima, činili dio dosljednog obrasca generiranja prihoda povezanog s trgovanjem Ordinalsima. Istražitelji su zaključili da je dobit iz ranijih transakcija više puta financirala dodatnu aktivnost, pridonoseći dobiti većoj od 1 milijun eura. Chainalysis je naveo da je slučaj pokazao kako platforme za blockchain obavještajne analize mogu proučavati nove token sustave i sve složenije transakcijske strukture na Bitcoin mreži.

Tim Chainalysis-a naveo je:

“Kako se budu pojavljivale nove klase digitalne imovine i stvarale izvore prihoda, jaz između stvarnog on-chain bogatstva i prijavljenih poreznih pozicija postat će primarna meta.”

Chainalysis je opisao istragu kao primjer kako blockchain analitika može pratiti transakcijsku aktivnost od hardverskih novčanika do reguliranih platformi za trgovanje. Tvrtka je navela da ekosustavi digitalne imovine u razvoju i dalje proizvode sljedive zapise unatoč naprednijim metodama transakcija i strukturama novčanika.