Bulgaria hyväksyi lain, joka myöntää veroviranomaisille täyden pääsyn kryptovaluuttatietoihin

Lainsäätäjät hyväksyivät EU:n vaatimusten mukaisen lainsäädännön

Bulgarian kansalliskokous hyväksyi 9. syyskuuta viimeisessä käsittelyssä verotus- ja sosiaaliturvamenettelylakia koskevat muutokset, jotka antavat veroviranomaisille pääsyn yksityiskohtaisiin tietoihin kryptovaluutan käyttäjistä. Lainsäätäjät äänestivät 149–0 240-paikkaisessa kammiossa, ja 10 jäsentä pidättyi äänestämästä.

Hallituksen esittämä lakiesitys saattelee voimaan kaksi Euroopan unionin (EU) direktiiviä, joiden tarkoituksena on parantaa verotuksen läpinäkyvyyttä ja hillitä veronkiertoa. Muutosten myötä veroviranomaiset koko EU:ssa ja kumppanuusmaissa voivat vaihtaa tietoja kryptovaroilla kauppaa käyvistä yksityishenkilöistä ja yrityksistä.

Muutokset velvoittavat kryptovaroilla kauppaa käyvät yritykset rekisteröitymään ja ilmoittamaan käyttäjätiedot kansalliselle verovirastolle. Tiedot sisältävät nimet, osoitteet, syntymäajat ja -paikat, verotuksellisen asuinpaikan tiedot sekä verotunnisteet.

Palveluntarjoajien on myös toimitettava transaktiotason tiedot kustakin käsitellystä kryptovaluuttatyypistä, mukaan lukien vastaanotetun bruttosumman, vaihdettujen yksiköiden lukumäärän, fiat-valuuttoihin liittyvien ostojen tai myyntien lukumäärän sekä kryptovaluutta-kryptovaluutta-transaktiot.

EU:n jäsenvaltioiden oli saatettava direktiivit voimaan 31. joulukuuta 2025 mennessä. Toimenpiteiden tarkoituksena on poistaa raportointiaukkoja ja tehostaa toimia digitaalisiin varoihin liittyvän veronkierron torjumiseksi.

Äänestys herätti välittömästi keskustelua sosiaalisessa mediassa, jossa yksityisyyden puolustajat kritisoivat tiedonkeruun laajuutta, pitivät sitä liiallisena ja varoittivat, että henkilötietojen pakollinen paljastaminen voisi altistaa käyttäjät turvallisuusriskeille. Toiset puolestaan väittivät, että muutokset menevät verotuksen läpinäkyvyyden rajojen ulkopuolelle ja merkitsevät laillisen digitaalisten varojen käytön valvontaa.

Kryptovaluutan kauppiaat ja pienyritykset ilmaisivat huolensa säännösten noudattamisesta aiheutuvista kustannuksista. Jotkut totesivat, että rekisteröinti- ja raportointivaatimukset ajaisivat pienemmät palveluntarjoajat pois markkinoilta ja heikentäisivät Bulgarian kilpailukykyä alueellisella fintech-alalla.

Lakiesityksen kannattajat suhtautuivat toimenpiteeseen myönteisesti ja totesivat, että se yhdenmukaistaa Bulgarian EU:n standardien kanssa ja auttaa estämään veronkiertoa. Rahoituspolitiikan kommentaattorit kuvailivat muutoksia kauan odotetuiksi ja huomauttivat, että vastaavat sääntelykehykset ovat jo käytössä muissa jäsenvaltioissa. Lainsäädännön katsotaan myös tukkivan merkittävän porsaanreiän ja tehostavan rajat ylittävää veroyhteistyötä.