Ý truy vết 1 triệu euro lợi nhuận từ các giao dịch Bitcoin Ordinals không khai báo

Cuộc điều tra thuế tiền điện tử của Ý tập trung vào giao dịch Ordinals

Các nhà điều tra tài chính Ý đã truy vết hơn 1 triệu euro (1,16 triệu USD) lợi nhuận từ tiền điện tử không khai báo thông qua hoạt động giao dịch Bitcoin Ordinals, Chainalysis cho biết vào ngày 20 tháng 5. Vụ việc tập trung vào một nghi phạm bị cáo buộc che giấu thu nhập từ tài sản kỹ thuật số đồng thời nhận trợ cấp tài chính công bất hợp pháp. Các cơ quan chức năng bắt đầu tái tạo hoạt động này sau khi thu giữ một ví phần cứng Ledger trong một cuộc khám xét.

Các điều tra viên từ Đơn vị Cảnh sát Kinh tế và Tài chính Foggia, một đơn vị thuộc Lực lượng Cảnh sát Tài chính Ý (Guardia di Finanza) có trụ sở tại thành phố Foggia ở miền nam Ý, đã hợp tác với Đơn vị Đặc biệt về Bảo vệ Quyền riêng tư và Lừa đảo Công nghệ của Rome để kiểm tra các bản ghi giao dịch liên quan đến ví này. Cuộc điều tra được mở rộng sau khi các nhà phân tích phát hiện hoạt động lặp đi lặp lại liên quan đến Bitcoin Ordinals và tài sản BRC-20. Chainalysis giải thích rằng các ví phần cứng hiện đại tự động tạo ra nhiều địa chỉ nhận, phân tán lịch sử giao dịch trên mô hình Unspent Transaction Output (UTXO) của Bitcoin. Các nhà phân tích đã nhóm các địa chỉ này lại với nhau thông qua các thuật toán xác định chủ sở hữu, cho phép các điều tra viên xác định cụm ví chịu trách nhiệm cho các luồng tiền điện tử liên quan đến các vi phạm thuế bị cáo buộc.

Chainalysis nhấn mạnh:

“Dù kế hoạch có vẻ tinh vi đến đâu, công nghệ cơ bản vẫn để lại một dấu vết vĩnh viễn và không thể thay đổi.”

Công nghệ Ordinals cho phép từng satoshi mang theo các dòng chữ khắc trực tiếp trên blockchain Bitcoin. Các token BRC-20 sử dụng cấu trúc đó để tạo và chuyển nhượng các tài sản có thể thay thế thông qua các dòng chữ khắc dựa trên văn bản. Chainalysis cho biết phân tích blockchain đã tiết lộ một chu kỳ lặp lại, trong đó các satoshi được chuyển đến các dịch vụ khắc chữ, tài sản kỹ thuật số được niêm yết trên các sàn giao dịch, và tiền thu được từ BTC quay trở lại cụm ví chính trước khi các giao dịch mua và khắc chữ tiếp theo diễn ra.

Hồ sơ sàn giao dịch giúp xác định chủ sở hữu ví

Cuộc điều tra sau đó đã liên kết hoạt động blockchain với các sàn giao dịch tiền điện tử tập trung nắm giữ hồ sơ nhận dạng khách hàng. Các yêu cầu tiết lộ thông tin tư pháp đã cho phép cơ quan chức năng thu thập tài liệu “Hiểu rõ khách hàng” (KYC) liên quan đến các tài khoản tương tác với các ví được theo dõi. Chainalysis cho biết dữ liệu từ sàn giao dịch đã giúp các nhà điều tra khớp các giao dịch blockchain ẩn danh với các cá nhân đã được xác minh liên quan đến hoạt động này.

Các cơ quan chức năng xác định rằng các luồng giao dịch ban đầu có vẻ rời rạc thực chất là một phần của mô hình tạo doanh thu nhất quán liên quan đến giao dịch Ordinals. Các điều tra viên kết luận rằng lợi nhuận từ các giao dịch trước đó đã nhiều lần tài trợ cho các hoạt động tiếp theo, góp phần tạo ra lợi nhuận vượt quá 1 triệu euro. Chainalysis cho biết vụ việc này minh họa cách các nền tảng tình báo blockchain có thể phân tích các hệ thống token mới nổi và cấu trúc giao dịch ngày càng phức tạp trên mạng Bitcoin.

Đội ngũ Chainalysis lưu ý:

“Khi các loại tài sản kỹ thuật số mới tiếp tục xuất hiện và tạo ra các dòng thu nhập, khoảng cách giữa tài sản thực tế trên chuỗi và các vị thế thuế đã khai báo sẽ trở thành mục tiêu chính.”

Chainalysis mô tả cuộc điều tra này là một ví dụ về cách phân tích blockchain có thể theo dõi hoạt động giao dịch từ ví phần cứng đến các nền tảng giao dịch được quản lý. Công ty này cho biết các hệ sinh thái tài sản kỹ thuật số đang phát triển tiếp tục tạo ra các bản ghi có thể theo dõi được bất chấp các phương thức giao dịch và cấu trúc ví ngày càng tiên tiến.