Italiaanse onderzoekers hebben via een handelsoperatie met Bitcoin Ordinals 1 miljoen euro aan niet-aangegeven cryptowinst getraceerd, na analyse van activiteiten die verband hielden met een in beslag genomen Ledger-wallet. Chainalysis heeft uiteengezet hoe blockchain-gegevens en beursgegevens hebben bijgedragen aan het reconstrueren van de vermeende handelsstromen.
Italië spoort 1 miljoen euro aan niet-aangegeven winsten uit Bitcoin Ordinals op
GESCHREVEN DOOR
DELEN
Belangrijkste conclusies
- Onderzoekers brachten de handel in Ordinals in verband met meer dan € 1 miljoen aan niet-aangegeven crypto-gerelateerde winsten.
- Identiteitsgegevens van de beurs hielpen bij het koppelen van pseudonieme walletactiviteiten aan geverifieerde personen.
- De zaak liet zien hoe autoriteiten opkomende bitcoin-gebaseerde activa kunnen traceren die verband houden met niet-aangegeven belastbaar inkomen.
Italiaans cryptobelastingonderzoek gericht op Ordinals-handel
Italiaanse financiële onderzoekers hebben meer dan € 1 miljoen ($ 1,16 miljoen) aan niet-aangegeven crypto-gerelateerde winsten getraceerd via een Bitcoin Ordinals-handelsoperatie, aldus Chainalysis op 20 mei. De zaak draaide om een verdachte die ervan werd beschuldigd inkomsten uit digitale activa te verbergen en tegelijkertijd onrechtmatig financiële overheidssteun te ontvangen. De autoriteiten begonnen de activiteiten te reconstrueren nadat ze tijdens een huiszoeking een Ledger-hardwareportemonnee in beslag hadden genomen.
Onderzoekers van de Economische en Financiële Politie-eenheid van Foggia, een afdeling van de Italiaanse Guardia di Finanza gevestigd in de Zuid-Italiaanse stad Foggia, werkten samen met de Speciale Eenheid voor Privacybescherming en Technologische Fraude van Rome om transactiegegevens gekoppeld aan de wallet te onderzoeken. Het onderzoek werd uitgebreid nadat analisten herhaalde activiteiten hadden vastgesteld met betrekking tot Bitcoin Ordinals en BRC-20-activa. Chainalysis legde uit dat moderne hardware-wallets automatisch meerdere ontvangstadressen genereren, waardoor de transactiegeschiedenis wordt verspreid over het Unspent Transaction Output-model van Bitcoin. Analisten groepeerden die adressen op basis van eigendomsheuristieken, waardoor onderzoekers de walletcluster konden isoleren die verantwoordelijk was voor de cryptostromen die verband hielden met de vermeende belastingovertredingen.
Chainalysis benadrukte:
“Hoe geavanceerd een plan ook lijkt, de onderliggende technologie laat een permanent, onveranderlijk spoor achter.”
Dankzij Ordinals-technologie kunnen individuele satoshi's rechtstreeks op de Bitcoin-blockchain worden gegraveerd. BRC-20-tokens gebruiken die structuur om vervangbare activa te creëren en over te dragen via tekstgebaseerde inscripties. Chainalysis verklaarde dat blockchain-analyse een terugkerende cyclus aan het licht bracht waarin satoshi's naar inscriptiediensten werden verplaatst, digitale activa op marktplaatsen werden aangeboden en BTC-opbrengsten terugkeerden naar de primaire walletcluster voordat er nieuwe aankopen en inscripties plaatsvonden.
Beursgegevens hielpen bij het identificeren van de eigenaar van de portemonnee
Het onderzoek bracht de blockchain-activiteit later in verband met gecentraliseerde cryptocurrency-beurzen die gegevens over de identiteit van klanten bewaarden. Dankzij gerechtelijke verzoeken om openbaarmaking konden de autoriteiten Know Your Customer-documentatie verkrijgen die verband hield met rekeningen die interactie hadden met de getraceerde wallets. Chainalysis verklaarde dat gegevens van de beurs onderzoekers hielpen om pseudonieme blockchain-transacties te koppelen aan geverifieerde personen die aan de activiteit waren gelinkt.
De autoriteiten stelden vast dat transactiestromen die aanvankelijk gefragmenteerd leken, deel uitmaakten van een consistent, inkomstengenererend patroon dat verband hield met de handel in Ordinals. Onderzoekers concludeerden dat winsten uit eerdere transacties herhaaldelijk werden gebruikt om aanvullende activiteiten te financieren, wat bijdroeg aan winsten van meer dan € 1 miljoen. Chainalysis verklaarde dat de zaak aantoonde hoe blockchain-informatieplatforms opkomende tokensystemen en steeds complexere transactiestructuren binnen het Bitcoin-netwerk kunnen onderzoeken.
Het Chainalysis-team merkte op:
“Naarmate er steeds nieuwe klassen van digitale activa ontstaan die inkomstenstromen genereren, zal de kloof tussen de werkelijke on-chain-vermogens en de opgegeven belastingposities een primair doelwit worden.”
Chainalysis beschreef het onderzoek als een voorbeeld van hoe blockchain-analyses transactieactiviteiten kunnen volgen, van hardware-wallets tot gereguleerde handelsplatforms. Het bedrijf verklaarde dat evoluerende ecosystemen van digitale activa traceerbare gegevens blijven produceren, ondanks geavanceerdere transactiemethoden en walletstructuren.
