미국 투자자들이 취득가액 산정과 신고 의무에 어려움을 겪으면서 암호화폐 세금 관련 혼란이 가중되고 있다

데이터가 드러낸 암호화폐 세금의 혼란, 투자자들은 막대한 손실을 초래하는 실수에 직면

디지털 자산 참여가 증가함에 따라 미국 투자자들 사이에서 규정 준수 의도와 기술적 세금 이행 간의 격차가 드러났다. 2026년 3월 30일 발표된 코인베이스(Coinbase)와 코인트래커(Cointracker)의 보고서에 따르면, 3,000명의 사용자를 대상으로 한 설문조사 결과, 74%가 암호화폐 거래가 과세 대상임을 인지하고 있음에도 불구하고 많은 이들이 신고 정확성과 변화하는 의무 사항에 어려움을 겪고 있는 것으로 나타났다.

데이터에 따르면 금융 시장 참여도가 높음에도 불구하고 규제 인식은 여전히 고르지 않은 것으로 나타났습니다. 코인베이스는 소셜 미디어 플랫폼 X를 통해 다음과 같이 밝혔습니다:

“우리는 3,000명의 암호화폐 투자자를 대상으로 세금 대비 현황을 조사했습니다. 그중 한 가지 통계가 눈에 띄었습니다. 76%는 원가 기준(cost basis)이 문제가 될 수 있다는 사실을 알고 있지만, 실제로 이를 수정한 적은 있는 사람은 35%에 불과했습니다.”

코인베이스의 로렌스 즈라트킨(Lawrence Zlatkin) 세무 부사장은 “이 데이터가 보여주는 것은 불확실성입니다”라고 말하며, “사용자들은 복잡한 암호화폐 과세 규정을 헤쳐 나가기 위해 고군분투하고 있습니다. 그렇기 때문에 우리가 그 지식 격차를 해소하는 데 도움을 주는 것이 매우 중요합니다”라고 덧붙였습니다. 응답자의 약 61%는 개정된 2025년 세법을 알지 못했으며, 56%는 자신의 암호화폐 과세 이해도를 ‘좋음’ 또는 ‘매우 좋음’으로 평가했습니다. 변화하는 세법은 이미 신고 정확성에 어려움을 겪고 있는 사용자들에게 부담을 가중시키고 있으며, 특히 2025년 과세 연도를 위한 양식 1099-DA의 도입으로 인해 더욱 그러합니다. 이 양식은 디지털 자산 거래의 총 수익을 기록하지만, 거래 데이터를 공유하지 않는 플랫폼 간에 자산이 이동할 경우 원가 기준 세부 정보를 제외하는 경우가 많습니다. 이로 인해 납세자는 원가 기준을 재구성하고, 이체를 조정하며, 손익을 계산해야 하는 책임을 지게 되며, 데이터가 불완전할 경우 과다한 세금 부담이 발생할 가능성이 높아집니다. 코인베이스는 다음과 같이 설명했습니다:

“올해 중개업체들은 처음으로 양식 1099-DA를 발급하고 있습니다. 이 양식은 총매출액은 보고하지만 취득가액은 보고하지 않습니다. 만약 본인이 직접 신고하지 않으면, 국세청(IRS)은 이를 기본적으로 $0으로 처리할 수 있습니다. 즉, 전체 매각액이 이익으로 간주되어 실제로 발생하지 않은 양도소득에 대해 세금을 내야 할 수도 있습니다.”

디지털 자산 신고의 과제 및 투자자 행동 동향

전체 포트폴리오를 살펴보면 디지털 자산은 독립된 보유 자산이 아닌 더 광범위한 투자 전략에 통합되어 있습니다. 사용자의 약 83%는 암호화폐 이외의 자산을 보유하고 있으며, 76%는 전통적인 주식에 투자하고 있습니다. 65%는 이전에 암호화폐 세금을 신고한 적이 있고 15%는 과세 대상 사건을 유발하지 않았지만, 이러한 참여율은 규정 준수 요건 및 신고 절차에 대한 지속적인 혼란과 대조를 이룹니다.

이러한 불확실성은 사용자가 과세 대상 사건을 어떻게 해석하고 거래 데이터를 관리하는지에 가장 두드러지게 나타납니다. 암호화폐 매도가 과세를 유발한다는 사실을 정확히 파악한 사용자는 49%에 불과한 반면, 41%는 자금을 은행으로 이체하는 행위를 과세 의무와 잘못 연관 짓고 있습니다. 한편, 71%는 지갑이나 거래소 간에 자산을 이동시켜 추적을 복잡하게 만들고 있으며, 76%는 원가 기준 조정이 필요할 수 있음을 인지하고 있음에도 불구하고 이를 완료한 사용자는 35%에 그칩니다.

사용자들이 이러한 과제에 대한 해결책을 모색함에 따라 자동화에 대한 관심이 증가하고 있다. 78%는 일반 세금 소프트웨어를 이용하고 52%는 회계사와 상담하지만, 암호화폐 전용 도구를 사용하는 비율은 8%에 불과하다. 인공지능(AI)의 도입이 확산되면서 응답자의 47%는 세금 계산에 AI를 사용하는 데 개방적이며, 43%는 전략적 권고에, 30%는 전체 프로세스에 AI를 의존할 의향이 있는 것으로 나타났습니다. 공인회계사이자 코인트래커(Cointracker)의 세무 전략 책임자인 셰한 찬드라세케라(Shehan Chandrasekera)는 다음과 같이 말했습니다:

“사용자들은 부정확하거나 불완전한 디지털 자산 추적의 막대한 비용을 인지해야 합니다.”

FAQ 🧭

• 왜 암호화폐 투자자들은 세금 신고에 어려움을 겪고 있을까요? 복잡한 보고 규정과 끊임없이 변화하는 규제 때문에 인식과 실행 사이에 괴리가 생깁니다.
• 양식 1099-DA란 무엇이며 왜 중요한가요? 이는 디지털 자산 거래의 투명성을 높이기 위한 새로운 보고 요건입니다.
• 암호화폐의 과세 대상 사건이 투자자들을 혼란스럽게 하는 이유는 무엇인가요? 많은 사람들이 매도는 과세 대상이 되지만, 양도는 일반적으로 그렇지 않다고 오해하고 있습니다.
• 암호화폐 세금 보고에 AI가 중요해지고 있나요? 투자자들의 관심이 높아짐에 따라 AI가 계산 및 규정 준수 절차를 간소화할 수 있을 것으로 보입니다.