Une stratégie qui mise sur les comptes de Trump pour créer la prochaine classe d'investisseurs

L’entreprise, basée à Tysons Corner, en Virginie, a annoncé mercredi qu’elle verserait 250 dollars par an pour chaque enfant éligible de moins de 18 ans, quelle que soit sa date de naissance. Pour les enfants nés à compter du 1er janvier 2025, Strategy versera également une somme forfaitaire unique de 1 000 dollars, équivalente à la contribution initiale du gouvernement fédéral.

Strategy élargit ses avantages familiaux

Cette prestation couvre les enfants éligibles des salariés américains de Strategy et prendra effet dès que le département du Trésor aura finalisé son système de cotisations patronales et publié les instructions opérationnelles définitives, une fois que le dispositif sera enfin prêt à fonctionner.

Strategy, anciennement Microstrategy, est surtout connue pour être la plus grande entreprise détentrice de bitcoins au monde. La société exploite également une activité de logiciels d’analyse d’entreprise et est cotée en bourse via ses actions ordinaires MSTR et plusieurs titres privilégiés. Strategy a vendu 1 638 BTC la semaine dernière, mais détient toujours 842 138 BTC. La société est le plus grand détenteur de bitcoins coté en bourse. Cette décision intègre une entreprise synonyme de bitcoin dans un programme fédéral axé sur les investissements boursiers américains traditionnels. Les fonds détenus dans les « Trump Accounts » doivent généralement être investis dans des fonds éligibles répliquant des indices généraux composés principalement de sociétés américaines. « Les Trump Accounts et l’initiative Invest America peuvent contribuer à bâtir un avenir financier plus solide pour les enfants américains », a déclaré Phong Le, président-directeur général de Strategy. Le dirigeant a ajouté :

« Strategy versera une contribution équivalente à la contribution initiale de 1 000 dollars du gouvernement et apportera des contributions annuelles supplémentaires pour les enfants des employés éligibles. Nous sommes également impressionnés par la technologie bien pensée qui rend ces comptes simples et accessibles aux familles. Ces comptes peuvent encourager l’éducation financière, la réflexion à long terme et une culture de l’épargne et de l’investissement dès le plus jeune âge. Ces objectifs s’inscrivent parfaitement dans les valeurs de Strategy et notre optimisme quant à l’avenir. »

Les « Trump Accounts » orientent les enfants vers les marchés

Les « comptes Trump », récemment lancés et officiellement créés en vertu de l’article 530A du code fiscal fédéral, sont des comptes de retraite individuels à imposition différée destinés aux enfants. L’imposition différée signifie que les revenus d’investissement échappent généralement à l’impôt tant que l’argent reste sur le compte.

L’enfant doit disposer d’un numéro de sécurité sociale et être âgé de moins de 18 ans jusqu’à la fin de l’année au cours de laquelle le compte est ouvert. Un parent, un tuteur ou un autre adulte autorisé gère le compte tant que l’enfant est mineur.

Les enfants de nationalité américaine nés entre le 1er janvier 2025 et le 31 décembre 2028 peuvent bénéficier d’un versement unique de 1 000 dollars du Trésor américain une fois le compte correctement ouvert. Les cotisations ont débuté le 4 juillet 2026.

Les familles, les amis et les employeurs peuvent verser de l’argent sur les comptes Trump dans les limites fixées par le gouvernement fédéral. Le montant total des cotisations non exonérées est généralement plafonné à 5 000 dollars par an, tandis que les employeurs peuvent verser jusqu’à 2 500 dollars par an pour un salarié ou une personne à sa charge. Les versements de l’employeur sont pris en compte dans le plafond global de 5 000 dollars, mais sont généralement exclus du revenu imposable de l’employé.

Les règles d’investissement limitent l’accès anticipé

Pendant la période de constitution du compte, les fonds doivent être placés dans des fonds communs de placement ou des fonds négociés en bourse (ETF) éligibles et à faible coût. Ces produits regroupent l’argent des investisseurs et le répartissent entre de nombreuses entreprises américaines, limitant ainsi l’exposition au risque lié à une action en particulier.

Les enfants ne peuvent généralement pas retirer de fonds avant le 1er janvier de l’année où ils atteignent l’âge de 18 ans, sauf dans des circonstances très limitées. Une fois la période de restriction terminée, le compte fonctionne généralement comme un compte de retraite individuel traditionnel (IRA), les retraits étant soumis à l’impôt et à d’éventuelles pénalités conformément aux règles standard applicables aux IRA.

Cette structure permet aux cotisations de bénéficier de plusieurs années de capitalisation. La capitalisation intervient lorsque les plus-values des placements commencent à générer de nouveaux rendements, même si le solde du compte peut tout de même chuter brutalement en cas de baisse des marchés boursiers.

Les employeurs se rallient à l’initiative fédérale

La stratégie consiste à souscrire à l’« Invest America Business Pledge » aux côtés de dizaines de banques, d’entreprises technologiques et de sociétés financières qui soutiennent les « Trump Accounts » par le biais d’avantages sociaux, de services de gestion de compte ou de financements philanthropiques. Le ministère des Finances avait précédemment cité des entreprises participantes, parmi lesquelles des poids lourds de la technologie et de la finance tels que Bank of America, Blackrock, Block, Coinbase, JPMorgan Chase, Nvidia, Robinhood et Visa.

La société a expliqué avoir annoncé son engagement en interne lors d’une réunion trimestrielle de l’entreprise. Elle prévoit de publier les instructions d’inscription avant la mise en place de cet avantage. Les salariés et leurs familles pourront suivre les règles définitives du ministère des Finances applicables aux employeurs, le calendrier d’inscription de Strategy, ainsi que les détails expliquant comment ses versements annuels s’articuleront avec les contributions apportées par les parents ou d’autres membres de la famille.