Itaalia tuvastas 1 miljoni euro suuruse deklareerimata tulu bitcoini ordinaalide müügist

Itaalia krüptovaluuta maksualane uurimine keskendus Ordinalsi kauplemisele

Itaalia finantsuurijad jälitasid üle 1 miljoni euro (1,16 miljonit dollarit) deklareerimata krüptovaluutaga seotud tulu Bitcoin Ordinalsi kauplemistehingute kaudu, teatas Chainalysis 20. mail. Juhtum keskendus kahtlusalusele, keda süüdistati digitaalvarade tulude varjamises ning samal ajal ebaseaduslikus riikliku rahalise abi saamisest. Ametivõimud alustasid tegevuse rekonstrueerimist pärast Ledgeri riistvarakoti konfiskeerimist läbiotsimise käigus.

Foggia majandus- ja finantspolitsei üksuse uurijad, mis on Itaalia Guardia di Finanza allüksus Lõuna-Itaalias asuvas Foggia linnas, tegid koostööd Rooma eraelu puutumatuse kaitse ja tehnoloogilise pettuse erirühmaga, et uurida rahakotiga seotud tehinguandmeid. Uurimine laienes pärast seda, kui analüütikud tuvastasid korduva tegevuse, mis hõlmas Bitcoin Ordinalsi ja BRC-20 varasid. Chainalysis selgitas, et tänapäevased riistvarakotid loovad automaatselt mitu vastuvõtu aadressi, jaotades tehingute ajaloo üle Bitcoini Unspent Transaction Output mudeli. Analüütikud rühmitasid need aadressid omandiõiguse heuristika abil, võimaldades uurijatel eraldada rahakoti klastri, mis vastutas väidetavate maksurikkumistega seotud krüptovoolude eest.

Chainalysis rõhutas:

„Ükskõik kui keeruline skeem ka ei tundu, jätab selle aluseks olev tehnoloogia püsiva ja muutumatu jälje.”

Ordinalsi tehnoloogia võimaldab üksikutel satoshidel kanda kirjeid otse Bitcoini plokiahelasse. BRC-20-tokendid kasutavad seda struktuuri asendatavate varade loomiseks ja ülekandmiseks tekstipõhiste kirjetega. Chainalysis märkis, et plokiahela analüüs paljastas korduva tsükli, mille käigus satoshid liikusid kirjeteteenustesse, digitaalsed varad pandi turule müüki ja BTC-tulu naasis esmasesse rahakoti klastrisse enne täiendavate ostude ja kirjetega seotud toimingute toimumist.

Vahetusandmed aitasid kindlaks teha rahakoti omaniku

Uurimine seostas hiljem plokiahela tegevuse tsentraliseeritud krüptovaluutabörsidega, mis hoidsid klientide isikuandmeid. Kohtulikud avaldamisnõuded võimaldasid ametivõimudel saada „Tunne oma klienti“ dokumente, mis olid seotud jälgitavate rahakottidega suhtlevate kontodega. Chainalysis märkis, et börsiandmed aitasid uurijatel sobitada pseudonüümsed plokiahela tehingud tegevusega seotud kinnitatud isikutega.

Ametivõimud tuvastasid, et esialgu killustatuna näivad tehinguvood moodustasid osa järjepidevast tulutoovast mustrist, mis oli seotud Ordinalsi kauplemisega. Uurijad jõudsid järeldusele, et varasemate tehingute kasumitest rahastati korduvalt täiendavat tegevust, mis aitas kaasa üle 1 miljoni euro suuruse kasumi tekkimisele. Chainalysis märkis, et juhtum näitas, kuidas plokiahela luureplatvormid suudavad uurida tekkivaid token-süsteeme ja üha keerulisemaid tehingustruktuure kogu Bitcoini võrgustikus.

Chainalysis meeskond märkis:

„Kuna uusi digitaalseid varaklasse tekib jätkuvalt ja need loovad tuluvooge, muutub tegeliku ahelas oleva varanduse ja deklareeritud maksupositsioonide vaheline lõhe peamiseks sihtmärgiks.”

Chainalysis kirjeldas uurimist kui näidet sellest, kuidas plokiahela analüütika abil on võimalik jälgida tehingute tegevust riistvarakottidest reguleeritud kauplemisplatvormideni. Ettevõte märkis, et arenevad digitaalsete varade ökosüsteemid jätkavad jälgitavate andmete genereerimist hoolimata üha arenenumatest tehingumeetoditest ja rahakoti struktuuridest.