ইতালি অঘোষিত বিটকয়েন অর্ডিনালস লাভে €১ মিলিয়ন শনাক্ত করেছে

ইতালীয় ক্রিপ্টো কর তদন্তে অর্ডিনালস ট্রেডিংয়ে ফোকাস

চেইনঅ্যানালাইসিসের মতে, ২০ মে ইতালীয় আর্থিক তদন্তকারীরা বিটকয়েন অর্ডিনালস ট্রেডিং অপারেশনের মাধ্যমে €1 মিলিয়ন ($1.16 মিলিয়ন) এর বেশি অনঘোষিত ক্রিপ্টো-সম্পর্কিত লাভের সন্ধান পান। মামলাটি এমন এক সন্দেহভাজনকে কেন্দ্র করে, যাকে ডিজিটাল সম্পদ থেকে আয় গোপন করার পাশাপাশি বেআইনিভাবে সরকারি আর্থিক সহায়তা গ্রহণের অভিযোগ করা হয়েছে। অনুসন্ধান অভিযানের সময় একটি লেজার হার্ডওয়্যার ওয়ালেট জব্দ করার পর কর্তৃপক্ষ কার্যকলাপ পুনর্গঠন শুরু করে।

ইতালির গার্দিয়া দি ফিনানজা (Guardia di Finanza)-এর একটি বিভাগ—দক্ষিণ ইতালির ফোজ্জিয়া শহরভিত্তিক ফোজ্জিয়ার ইকোনমিক অ্যান্ড ফাইন্যান্সিয়াল পুলিশ ইউনিট—রোমের স্পেশাল ইউনিট ফর প্রাইভেসি প্রোটেকশন অ্যান্ড টেকনোলজিক্যাল ফ্রড-এর সঙ্গে মিলে ওয়ালেট-সংশ্লিষ্ট লেনদেন রেকর্ড পরীক্ষা করে। বিশ্লেষকরা বিটকয়েন অর্ডিনালস এবং BRC-20 সম্পদের সঙ্গে জড়িত পুনরাবৃত্ত কার্যকলাপ শনাক্ত করার পর তদন্ত আরও বিস্তৃত হয়। চেইনঅ্যানালাইসিস ব্যাখ্যা করেছে যে আধুনিক হার্ডওয়্যার ওয়ালেটগুলো স্বয়ংক্রিয়ভাবে একাধিক রিসিভিং অ্যাড্রেস তৈরি করে, ফলে বিটকয়েনের আনস্পেন্ট ট্রানজ্যাকশন আউটপুট (Unspent Transaction Output) মডেল জুড়ে লেনদেন ইতিহাস বিতরণ হয়ে যায়। বিশ্লেষকরা মালিকানা-সংক্রান্ত হিউরিস্টিক ব্যবহার করে ওই অ্যাড্রেসগুলো একত্রে গ্রুপ করেন, যা তদন্তকারীদের কথিত কর লঙ্ঘনের সঙ্গে যুক্ত ক্রিপ্টো প্রবাহের জন্য দায়ী ওয়ালেট ক্লাস্টার আলাদা করে চিহ্নিত করতে সহায়তা করে।

চেইনঅ্যানালাইসিস জোর দিয়ে বলেছে:

“যতই কোনো স্কিম পরিশীলিত মনে হোক না কেন, অন্তর্নিহিত প্রযুক্তি একটি স্থায়ী, অপরিবর্তনীয় ট্রেইল রেখে যায়।”

অর্ডিনালস প্রযুক্তি বিটকয়েন ব্লকচেইনে সরাসরি পৃথক সাতোশিতে ইনস্ক্রিপশন যুক্ত করার সুযোগ দেয়। BRC-20 টোকেন সেই কাঠামো ব্যবহার করে টেক্সট-ভিত্তিক ইনস্ক্রিপশনের মাধ্যমে ফাঞ্জিবল সম্পদ তৈরি ও স্থানান্তর করে। চেইনঅ্যানালাইসিস বলেছে, ব্লকচেইন বিশ্লেষণে একটি পুনরাবৃত্ত চক্র প্রকাশ পেয়েছে—যেখানে সাতোশি ইনস্ক্রিপশন সার্ভিসে পাঠানো হয়, ডিজিটাল সম্পদ মার্কেটপ্লেসে তালিকাভুক্ত করা হয়, এবং BTC আয় আবার মূল ওয়ালেট ক্লাস্টারে ফিরে আসে; এরপর অতিরিক্ত ক্রয় ও ইনস্ক্রিপশন চলতে থাকে।

এক্সচেঞ্জ রেকর্ড ওয়ালেটের মালিকানা শনাক্তে সহায়তা করেছে

পরবর্তী পর্যায়ে তদন্তে ব্লকচেইন কার্যকলাপকে কেন্দ্রীভূত ক্রিপ্টোকারেন্সি এক্সচেঞ্জগুলোর সঙ্গে সংযুক্ত করা হয়, যেগুলো গ্রাহকের পরিচয়-সংক্রান্ত রেকর্ড সংরক্ষণ করে। বিচারিক তথ্য প্রকাশের অনুরোধ কর্তৃপক্ষকে ট্রেস করা ওয়ালেটগুলোর সঙ্গে মিথস্ক্রিয়াকারী অ্যাকাউন্টগুলোর সঙ্গে সম্পর্কিত নো ইয়োর কাস্টমার (Know Your Customer) ডকুমেন্টেশন সংগ্রহ করতে দেয়। চেইনঅ্যানালাইসিস বলেছে, এক্সচেঞ্জ ডেটা তদন্তকারীদের ছদ্মনামধারী ব্লকচেইন লেনদেনকে কার্যকলাপের সঙ্গে যুক্ত যাচাইকৃত ব্যক্তিদের সঙ্গে মিলিয়ে নিতে সাহায্য করেছে।

কর্তৃপক্ষ নির্ধারণ করে যে শুরুতে বিচ্ছিন্ন মনে হওয়া লেনদেন প্রবাহগুলো আসলে অর্ডিনালস ট্রেডিং-সংযুক্ত একটি ধারাবাহিক রাজস্ব-সৃষ্টিকারী প্যাটার্নের অংশ। তদন্তকারীরা উপসংহারে পৌঁছান যে আগের লেনদেনগুলোর লাভ বারবার অতিরিক্ত কার্যকলাপের অর্থায়নে ব্যবহৃত হয়েছে, যার ফলে €1 মিলিয়নের বেশি লাভ হয়েছে। চেইনঅ্যানালাইসিস বলেছে, মামলাটি দেখিয়েছে কীভাবে ব্লকচেইন ইন্টেলিজেন্স প্ল্যাটফর্মগুলো উদীয়মান টোকেন সিস্টেম এবং বিটকয়েন নেটওয়ার্ক জুড়ে ক্রমেই জটিল হয়ে ওঠা লেনদেন কাঠামো বিশ্লেষণ করতে পারে।

চেইনঅ্যানালাইসিস টিম উল্লেখ করেছে:

“নতুন ডিজিটাল অ্যাসেট ক্লাসগুলো ক্রমাগত উদ্ভূত হয়ে আয়ের ধারা তৈরি করতে থাকলে, প্রকৃত অন-চেইন সম্পদ এবং ঘোষিত কর অবস্থানের মধ্যকার ব্যবধান একটি প্রধান লক্ষ্যবস্তুতে পরিণত হবে।”

চেইনঅ্যানালাইসিস এই তদন্তকে এমন একটি উদাহরণ হিসেবে বর্ণনা করেছে, যেখানে ব্লকচেইন অ্যানালিটিক্স হার্ডওয়্যার ওয়ালেট থেকে নিয়ন্ত্রিত ট্রেডিং প্ল্যাটফর্ম পর্যন্ত লেনদেন কার্যকলাপ অনুসরণ করতে পারে। কোম্পানিটি বলেছে, আরও উন্নত লেনদেন পদ্ধতি এবং ওয়ালেট কাঠামো সত্ত্বেও বিকাশমান ডিজিটাল সম্পদ ইকোসিস্টেমগুলো ট্রেসযোগ্য রেকর্ড তৈরি করা অব্যাহত রাখে।