إيطاليا تتعقب أرباحًا غير مُعلنة بقيمة مليون يورو من عملة «بيتكوين أوردينالز»

تحقيق ضريبي إيطالي في العملات المشفرة يركز على تداول Ordinals

تتبع المحققون الماليون الإيطاليون أكثر من مليون يورو (1.16 مليون دولار) من الأرباح غير المعلنة المتعلقة بالعملات المشفرة من خلال عملية تداول Bitcoin Ordinals، حسبما ذكرت Chainalysis في 20 مايو. تركزت القضية على مشتبه به متهم بإخفاء دخل من الأصول الرقمية مع تلقيه في الوقت نفسه مساعدات مالية عامة بشكل غير قانوني. بدأت السلطات في إعادة بناء النشاط بعد مصادرة محفظة Ledger المادية خلال عملية تفتيش.

عمل المحققون من وحدة الشرطة الاقتصادية والمالية في فوجيا، وهي قسم تابع لـ Guardia di Finanza الإيطالية ومقرها مدينة فوجيا جنوب إيطاليا، جنبًا إلى جنب مع الوحدة الخاصة لحماية الخصوصية والاحتيال التكنولوجي في روما لفحص سجلات المعاملات المرتبطة بالمحفظة. اتسع نطاق التحقيق بعد أن حدد المحللون أنشطة متكررة تتضمن أصول Bitcoin Ordinals و BRC-20. أوضحت Chainalysis أن المحافظ المادية الحديثة تولد عناوين استلام متعددة تلقائيًا، وتوزع سجل المعاملات عبر نموذج "مخرجات المعاملات غير المنفقة" (UTXO) الخاص ببيتكوين. قام المحللون بتجميع تلك العناوين معًا من خلال استدلال الملكية، مما سمح للمحققين بعزل مجموعة المحافظ المسؤولة عن تدفقات العملات المشفرة المرتبطة بالانتهاكات الضريبية المزعومة.

وأكدت Chainalysis:

"بغض النظر عن مدى تعقيد المخطط، فإن التكنولوجيا الأساسية تترك أثرًا دائمًا لا يمكن تغييره."

تسمح تقنية Ordinals للساتوشي الفردية بحمل نقوش مباشرة على بلوكشين البيتكوين. تستخدم توكنات BRC-20 تلك البنية لإنشاء ونقل أصول قابلة للاستبدال من خلال نقوش نصية. ذكرت Chainalysis أن تحليل البلوكشين كشف عن دورة متكررة انتقلت فيها الساتوشي إلى خدمات النقش، وتم إدراج الأصول الرقمية في الأسواق، وعادت عائدات البيتكوين إلى مجموعة المحافظ الرئيسية قبل حدوث عمليات شراء ونقوش إضافية.

ساعدت سجلات البورصات في تحديد ملكية المحافظ

ربط التحقيق لاحقًا نشاط سلسلة الكتل ببورصات العملات المشفرة المركزية التي تحتفظ بسجلات هوية العملاء. سمحت طلبات الكشف القضائي للسلطات بالحصول على وثائق "اعرف عميلك" المرتبطة بالحسابات التي تتفاعل مع المحافظ التي تم تتبعها. ذكرت Chainalysis أن بيانات البورصات ساعدت المحققين على مطابقة معاملات سلسلة الكتل ذات الأسماء المستعارة مع الأفراد الذين تم التحقق منهم والمرتبطين بالنشاط.

وخلصت السلطات إلى أن تدفقات المعاملات التي بدت في البداية مجزأة شكلت جزءًا من نمط متسق لتوليد الإيرادات مرتبط بتداول Ordinals. وخلص المحققون إلى أن الأرباح من المعاملات السابقة مولت مرارًا أنشطة إضافية، مما ساهم في تحقيق مكاسب تجاوزت مليون يورو. ذكرت Chainalysis أن القضية أظهرت كيف يمكن لمنصات استخبارات البلوكشين فحص أنظمة التوكنات الناشئة وهياكل المعاملات المتزايدة التعقيد عبر شبكة البيتكوين.

وأشار فريق Chainalysis إلى:

"مع استمرار ظهور فئات جديدة من الأصول الرقمية وتوليدها لتدفقات دخل، ستصبح الفجوة بين الثروة الفعلية على السلسلة والمواقف الضريبية المعلنة هدفًا رئيسيًا."

ووصفت Chainalysis التحقيق بأنه مثال على كيفية قيام تحليلات البلوك تشين بتتبع أنشطة المعاملات من المحافظ الرقمية إلى منصات التداول الخاضعة للتنظيم. وأوضحت الشركة أن النظم البيئية المتطورة للأصول الرقمية تواصل إنتاج سجلات قابلة للتتبع على الرغم من تطور أساليب المعاملات وهياكل المحافظ.