根据周五发布的第739号规范性指令，虚拟资产服务提供商（VASPs）今后必须接受经批准的第三方机构的审计，方可获得在巴西运营的许可。这一要求进一步加剧了本已严格的监管，使得在巴西获取牌照的过程更加困难。
巴西加密货币新规：央行要求虚拟资产服务提供商（VASP）接受严格的独立审计
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Key Takeaways
- 要点：
- 巴西中央银行发布第739号指令，强制要求虚拟资产服务提供商（VASP）通过独立审计以获取牌照。
- 审计必须确保每家虚拟资产服务提供商（VASP）都做好了打击和预防加密货币相关犯罪的准备。
- 继50亿美元“隐匿资金流”案件后，巴西新规将进一步加强监管，以防范加密货币洗钱。
巴西央行针对VASP的审计新规
巴西中央银行又出台了一项新要求，用于审批该国虚拟资产服务提供商（VASP）的运营。
根据周五发布的第739号规范性指令，该行现要求VASP必须提交由巴西证券交易委员会（CVM）注册机构出具的独立审计报告，方可获得运营许可证。
此类审计报告被称为“合理保证报告”，必须包含评估VASP在多个方面合规性的数据，包括机构政策、组织架构及员工培训；针对公司产品和服务被用于实施洗钱及资助恐怖主义犯罪的内部风险评估；以及旨在履行“了解你的客户”义务的程序。
此外，该报告还应评估受审VASP在以下方面的准备情况：对涉嫌洗钱、资助恐怖主义及大规模杀伤性武器的交易和情况进行监控、筛选、分析和报告；对已发生或企图发生的欺诈和诈骗行为的证据进行监控和分析；以及实施行政资产冻结。
该银行表示，这些措施旨在“提高授权流程中决策的安全性，同时加强该国在打击此类犯罪方面与国际惯例和标准的接轨”。该银行还强调，“独立审计的核查有助于提高该行业企业所采取的控制措施的透明度和可靠性”。
此前，代号为“隐秘资金流”的重大行动针对六家非法转移逾50亿美元的金融科技公司，并查获了利用数字资产进行洗钱的证据。
据怀疑，这些操作背后是“首都第一指挥部”（Primeiro Comando da Capital）——一个近期被特朗普政府列为“特别指定全球恐怖组织”（SDGT）的贩毒团伙。
