หน่วยงานกำกับดูแลภาษีของโคลอมเบียเสริมความเข้มงวดข้อกำหนดการรายงานของ VASP

โคลอมเบียเสริมความเข้มแข็งข้อกำหนดการรายงานข้อมูลสำหรับ VASPs

กรมสรรพากรและศุลกากรแห่งชาติ (DIAN) ได้ออกมติใหม่ที่วางรากฐานสำหรับระบบการรายงานใหม่สำหรับผู้ให้บริการสินทรัพย์เสมือน (VASPs) ที่ดำเนินการในประเทศ

มติที่ 000240 กำหนด ว่า การแลกเปลี่ยนทุกแห่งจะกลายเป็นผู้ให้ข้อมูลโดยพฤตินัยสำหรับองค์กร โดยรายงานเกี่ยวกับธุรกรรมของผู้ใช้และรายละเอียดอื่น ๆ รวมถึงสินทรัพย์คริปโตเคอร์เรนซีที่เกี่ยวข้องในการเคลื่อนไหวเหล่านี้และข้อมูลที่เกี่ยวข้องอื่น ๆ

มาตรการนี้ตอบสนองต่อความจำเป็นในกาปรับมาตรฐานของประเทศให้เข้ากับกรอบการรายงานสินทรัพย์ดิจิทัล (CARF) ซึ่งเป็นความริเริ่มระดับโลกที่นำโดยองค์การเพื่อความร่วมมือทางเศรษฐกิจและการพัฒนา (OECD) กรอบงานมุ่งเน้นการส่งเสริมการแลกเปลี่ยนข้อมูลระหว่างประเทศเพื่อหลีกเลี่ยงการเลี่ยงภาษีที่เกี่ยวข้องกับการยอมรับคริปโตเคอร์เรนซี

ในทำนองเดียวกัน มติยังระบุการรายงานการชำระเงินอัตโนมัติของธุรกรรมที่มากกว่า $50K แม้ผู้ใช้จะไม่ถึงเกณฑ์นี้ ข้อมูลของพวกเขาจะถูกเก็บไว้เป็นส่วนหนึ่งของรายงานทางอิเล็กทรอนิกส์ที่จัดทำโดย DIAN

แม้มาตรการนี้จะออกในเดือนธันวาคม 2025 ข้อจำกัดในการส่งข้อมูลนี้ถูกกำหนดไว้จนถึงเดือนพฤษภาคม 2027 เมื่อ VASPs ทุกแห่งต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดการรายงานเหล่านี้

โทษสำหรับการไม่ปฏิบัติตามมาตรการเหล่านี้สามารถถึง 1% ของการชำระเงินทั้งหมดที่ไม่ได้รายงาน Criptonoticias ระบุ ว่าขณะนี้แนะนำให้ผู้ใช้ในโคลอมเบียเก็บบันทึกการซื้อและการขายทั้งหมด และราคาที่พวกเขาดำเนินการเสร็จ เพื่อ DIAN อาจจะตรวจสอบข้อมูลนี้ และพวกเขาต้องสามารถอธิบายถึงแหล่งที่มาของทรัพย์สินที่ถืออยู่ของพวกเขา

อ่านเพิ่มเติม: Kraken ขยายการเข้าถึงในโคลอมเบีย พร้อมนำระบบการชำระเงินท้องถิ่นมาใช้

คำถามที่พบบ่อย

• DIAN ได้ออกมติใดล่าสุดเกี่ยวกับผู้ให้บริการสินทรัพย์เสมือน?
  มติ 000240 ของ DIAN กำหนดให้ VASPs ทั้งหมดเป็นผู้ให้ข้อมูลโดยพฤตินัย ต้องรายงานรายละเอียดธุรกรรมของผู้ใช้ต่อองค์กร
• VASPs ต้องรายงานข้อมูลใดภายใต้มติใหม่?
  VASPs ต้องจัดทำรายงานเกี่ยวกับธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับ สินทรัพย์คริปโตเคอร์เรนซี รวมถึงธุรกรรมที่เกิน $50,000 และข้อมูลทั่วไปของผู้ใช้
• วัตถุประสงค์ของระบบการรายงานนี้คืออะไร?
  มาตรการนี้สอดคล้องกับ กรอบการรายงานสินทรัพย์ดิจิทัล (CARF) ของ OECD โดยมุ่งหวังที่จะเพิ่มการแลกเปลี่ยนข้อมูลระหว่างประเทศและลดการหลีกเลี่ยงภาษีที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์ดิจิทัล
• ผลกระทบของการไม่ปฏิบัติตามมาตรการรายงานใหม่คืออะไร?
  การไม่ปฏิบัติตามสามารถทำให้เกิดโทษได้สูงสุดถึง 1% ของการชำระเงินทั้งหมดที่ไม่ได้รายงาน ซึ่งผลักดันให้ผู้ใช้ในโคลอมเบียเก็บบันทึกรายละเอียดของการทำธุรกรรมคริปโตของพวกเขา