Un consultant fiscal din Connecticut ar fi declarat pierderi din criptomonede pentru contribuabili care nu au deținut niciodată astfel de active. Aceste acuzații fac parte dintr-un dosar penal federal mai amplu, care vizează deduceri false și presupusa deturnare a rambursărilor.
Consultant fiscal acuzat că a declarat pierderi din criptomonede inexistente
SCRIS DE
DISTRIBUIE
Puncte cheie
- Yuridia Trujillo se confruntă cu 19 capete de acuzare legate de declarații fiscale false.
- Pierderile pretinse din criptomonede se refereau la active pe care contribuabilii nu le-au deținut niciodată.
- O parte din rambursări ar fi ajuns în conturile consultantului fiscal și ale unui asociat al acestuia.
Procurorii susțin că au fost declarate pierderi din criptomonede pentru active inexistente
Pierderi din criptomonede pe care contribuabilii nu le-au deținut niciodată ar fi apărut în declarațiile fiscale întocmite de Yuridia Trujillo din Meriden, Connecticut, au anunțat autoritățile pe 22 octombrie. Serviciul Fiscal Federal (IRS) a detaliat presupusa schemă de declarații false care implică firma sa, Yuri's LLC. Aceasta a întocmit cel puțin 4.335 de declarații fiscale pentru anii fiscali 2017–2024.
Conform rechizitoriului, multe dintre declarații conțineau înregistrări false privind contribuțiile la fondul de pensii, îngrijirea persoanelor aflate în întreținere, afaceri și proprietăți închiriate. Anunțul descria:
„… pierderi fictive din cumpărarea și vânzarea de acțiuni și criptomonede pe care clienții nu le-au deținut niciodată”
De asemenea, se presupune că Trujillo a utilizat formularul 8888, care permite contribuabililor să împartă o rambursare prin depunere directă între maximum trei conturi bancare, pentru a direcționa părți din rambursările contribuabililor către conturi bancare care îi aparțineau ei și unui asociat.
Un mare juriu federal a emis actul de acuzare pe 7 octombrie, iar autoritățile au arestat-o pe 9 octombrie. Ea a fost eliberată pe cauțiune de 50.000 de dolari, în așteptarea procesului. Fiecare acuzație de complicitate la întocmirea și depunerea unei declarații fiscale false se pedepsește cu până la trei ani de închisoare în cazul unei condamnări. Acuzațiile rămân la stadiul de alegații, iar ea este prezumată nevinovată până la dovedirea vinovăției dincolo de orice îndoială rezonabilă.
Cum pot pierderile din investiții să reducă venitul impozabil
Pierderile legitime din criptomonede deținute în scop investițional pot compensa câștigurile de capital în conformitate cu normele care reglementează impozitarea criptomonedelor în SUA. O pierdere de capital apare, în general, atunci când o investiție se vinde la un preț mai mic decât baza sa ajustată, de obicei costul de achiziție cu ajustările aplicabile.
Atunci când pierderile de capital depășesc câștigurile, contribuabilii pot, în general, să deducă până la 3.000 de dolari din diferență din alte venituri, sau 1.500 de dolari în cazul cuplurilor căsătorite care depun declarații fiscale separat. Limitele de deducere a pierderilor de capital stabilite de IRS permit, de asemenea, reportarea sumelor neutilizate în anii următori.
Înregistrările tranzacțiilor justifică sumele raportate, inclusiv încasările, vânzările, schimburile și valoarea în dolari a criptomonedei la momentul relevant. Cerințele stabilite privind raportarea tranzacțiilor cu criptomonede includ utilizarea Formularului 8949, care enumeră vânzările și schimburile individuale de active, pentru a calcula majoritatea câștigurilor și pierderilor din investiții, urmând ca acestea să fie sintetizate în Anexa D, secțiunea din declarația fiscală federală care totalizează câștigurile de capital și pierderile deductibile.
Cifre eronate privind costurile și raportarea extinsă a brokerilor
Declararea eronată a costului de achiziție al unei investiții poate reduce, de asemenea, câștigurile raportate, așa cum a demonstrat mărturisirea de vinovăție a lui Frank Richard Ahlgren III într-un caz separat din Texas. Investitorul în bitcoin din Austin a umflat baza de cost a bitcoin-urilor vândute în 2017.
Ahlgren a fost condamnat ulterior la o pedeapsă de doi ani pentru raportarea fiscală falsă a tranzacțiilor cu criptomonede pe 12 decembrie 2024, a anunțat Departamentul de Justiție. Instanța a dispus, de asemenea, restituirea sumei de 1.095.031 de dolari către Statele Unite.
Normele federale de raportare oferă acum IRS mai multe informații despre tranzacțiile vizate, prin cerințele de raportare ale brokerilor de active digitale finalizate în 2024. Brokerii raportează veniturile brute, adică sumele din vânzări înainte de deducerea costurilor, pentru tranzacțiile din 2025 în cursul anului 2026. Raportarea informațiilor privind costul de achiziție pentru anumite tranzacții din 2026 va urma în 2027.
Escrocii trimit prin poștă notificări false din partea IRS care îndrumă deținătorii de criptomonede către un portal de conformitate fictiv, conceput pentru a sustrage informații sensibile
Citește acum: IRS avertizează că scrisorile false legate de criptomonede vizează portofelele digitale și datele personale
Acest articol a fost tradus din limba engleză cu ajutorul inteligenței artificiale. Versiunea originală în limba engleză este sursa autoritară; traducerile automate pot conține inexactități, în special în terminologia juridică și de reglementare.
