브라질 암호화폐 관련 신규 규정: 중앙은행, 가상자산 서비스 제공업체(VASP)에 엄격한 독립 감사 실시 요구

브라질 중앙은행, VASP에 감사 요건 추가 조치

브라질 중앙은행은 국내 가상자산 서비스 제공업체(VASP)의 운영 승인을 위한 또 다른 요건을 도입했다.

금요일 발표된 제739호 규범 지침에 따라, 중앙은행은 이제 VASP가 운영 라이선스를 발급받기 위해 브라질 증권거래위원회(CVM)에 등록된 기관으로부터 독립적인 감사 보고서를 제출할 것을 요구하고 있다.

'합리적 보증 보고서'로 불리는 이 감사 보고서에는 기관 정책, 조직 구조, 직원 교육 등 다양한 측면에서 VASP의 법적 준수 여부를 평가한 자료가 포함되어야 한다. 또한 자금 세탁 및 테러 자금 조달 범죄에 회사 제품 및 서비스가 악용되는 것에 대한 내부 위험 평가, 그리고 고객 확인(KYC) 절차를 위한 절차도 포함되어야 한다.

또한 이 보고서는 자금 세탁 및 테러 자금 조달, 대량살상무기 자금 조달이 의심되는 거래 및 상황에 대한 모니터링·선별·분석·보고; 사기 및 사기 시도의 발생 또는 시도 증거에 대한 모니터링 및 분석; 그리고 행정적 자산 동결에 대한 감사 대상 VASP의 준비 상태를 평가해야 한다.

은행은 이러한 조치들이 "승인 절차에서의 의사결정 안전성을 높이는 동시에, 이러한 범죄 퇴치를 위한 국제 관행 및 기준에 대한 국가의 부합성을 강화하는 것"을 목표로 한다고 밝혔다. 또한 "독립적인 감사를 통한 검증은 해당 분야 기업들이 채택한 통제 체계의 투명성과 신뢰성을 높이는 데 기여한다"고 강조했다.

이러한 조치는 50억 달러 이상을 비정상적으로 이동시킨 6개 핀테크 기업을 대상으로 한 대규모 작전인 '히든 플로우(Hidden Flow)' 작전을 통해 디지털 자산이 자금 세탁에 이용된 사실이 적발된 데 따른 것이다.

최근 트럼프 행정부로부터 '특별 지정 글로벌 테러리스트(SDGT)'로 지정된 마약 밀매 조직인 '프리메이로 코만도 다 카피탈(Primeiro Comando da Capital)'이 이러한 작전의 배후로 의심받고 있다.