इटली ने €1 मिलियन के अघोषित बिटकॉइन ऑर्डिनल्स मुनाफे का पता लगाया।

इटालियन क्रिप्टो टैक्स जांच ऑर्डिनल्स ट्रेडिंग पर केंद्रित

चेनएनालिसिस ने 20 मई को कहा कि इतालवी वित्तीय जांचकर्ताओं ने एक बिटकॉइन ऑर्डिनल्स ट्रेडिंग ऑपरेशन के माध्यम से €1 मिलियन ($1.16 मिलियन) से अधिक की अघोषित क्रिप्टो-संबंधी कमाई का पता लगाया। यह मामला एक संदिग्ध व्यक्ति पर केंद्रित था, जिस पर डिजिटल संपत्ति आय को छिपाने और साथ ही अवैध रूप से सार्वजनिक वित्तीय सहायता प्राप्त करने का आरोप है। अधिकारियों ने एक तलाशी अभियान के दौरान एक लेजर हार्डवेयर वॉलेट जब्त करने के बाद गतिविधि का पुनर्निर्माण करना शुरू कर दिया।

दक्षिणी इतालवी शहर फोगाज़ा में स्थित इटली की गार्डिया डी फिनान्ज़ा के एक प्रभाग, फोगाज़ा की आर्थिक और वित्तीय पुलिस इकाई के जांचकर्ताओं ने, रोम की गोपनीयता संरक्षण और तकनीकी धोखाधड़ी के लिए विशेष इकाई के साथ मिलकर वॉलेट से जुड़े लेनदेन रिकॉर्ड की जांच की। जांच तब और बढ़ गई जब विश्लेषकों ने बिटकॉइन ऑर्डिनल्स और BRC-20 संपत्तियों से जुड़ी बार-बार होने वाली गतिविधि की पहचान की। चेनएनालिसिस ने समझाया कि आधुनिक हार्डवेयर वॉलेट स्वचालित रूप से कई प्राप्ति पते उत्पन्न करते हैं, जो बिटकॉइन के अनस्पेंट ट्रांजैक्शन आउटपुट मॉडल में लेनदेन के इतिहास को वितरित करते हैं। विश्लेषकों ने स्वामित्व ह्यूरिस्टिक्स के माध्यम से उन पतों को एक साथ समूहित किया, जिससे जांचकर्ताओं को कथित कर उल्लंघनों से जुड़े क्रिप्टो प्रवाह के लिए जिम्मेदार वॉलेट क्लस्टर को अलग करने में मदद मिली।

चेनएनालिसिस ने जोर देकर कहा:

"कोई भी योजना कितनी भी परिष्कृत क्यों न लगे, अंतर्निहित तकनीक एक स्थायी, अपरिवर्तनीय निशान छोड़ती है।"

ऑर्डिनल्स तकनीक व्यक्तिगत सातोशी को सीधे बिटकॉइन ब्लॉकचेन पर शिलालेख (inscriptions) ले जाने की अनुमति देती है। BRC-20 टोकन उस संरचना का उपयोग टेक्स्ट-आधारित शिलालेखों के माध्यम से विनिमेय (fungible) संपत्ति बनाने और स्थानांतरित करने के लिए करते हैं। चेनएनालिसिस ने कहा कि ब्लॉकचेन विश्लेषण से एक दोहराया जाने वाला चक्र सामने आया, जिसमें सातोशी शिलालेख सेवाओं में गए, डिजिटल संपत्ति बाज़ारों में सूचीबद्ध की गईं, और अतिरिक्त खरीदारी और शिलालेख बनाने से पहले BTC से प्राप्त आय प्राथमिक वॉलेट क्लस्टर में वापस आ गई।

वॉलेट स्वामित्व की पहचान करने में एक्सचेंज रिकॉर्ड्स ने मदद की

जांच ने बाद में ब्लॉकचेन गतिविधि को केंद्रीकृत क्रिप्टोकरेंसी एक्सचेंजों से जोड़ा, जिनके पास ग्राहक पहचान रिकॉर्ड थे। न्यायिक प्रकटीकरण अनुरोधों ने अधिकारियों को उन खातों से संबंधित 'नो योर कस्टमर' (Know Your Customer) दस्तावेज़ प्राप्त करने की अनुमति दी, जो ट्रेस किए गए वॉलेट के साथ बातचीत कर रहे थे। चेनएनालिसिस ने कहा कि एक्सचेंज डेटा ने जांचकर्ताओं को छद्म ब्लॉकचेन लेनदेन को उस गतिविधि से जुड़े सत्यापित व्यक्तियों से मिलाने में मदद की।

प्राधिकरणों ने यह निर्धारित किया कि शुरू में खंडित प्रतीत होने वाले लेनदेन प्रवाह, ऑर्डिनल्स ट्रेडिंग से जुड़े एक सुसंगत राजस्व-उत्पादक पैटर्न का हिस्सा थे। जांचकर्ताओं ने निष्कर्ष निकाला कि पिछले लेनदेन से होने वाले मुनाफे ने बार-बार अतिरिक्त गतिविधि को वित्तपोषित किया, जिससे €1 मिलियन से अधिक का लाभ हुआ। चेनएनालिसिस ने कहा कि इस मामले ने यह प्रदर्शित किया कि ब्लॉकचेन इंटेलिजेंस प्लेटफॉर्म बिटकॉइन नेटवर्क पर उभरती टोकन प्रणालियों और तेजी से जटिल होती लेनदेन संरचनाओं की जांच कैसे कर सकते हैं।

चेनएनालिसिस टीम ने उल्लेख किया:

"जैसे-जैसे नई डिजिटल संपत्ति श्रेणियाँ उभरती रहेंगी और आय के स्रोत पैदा करती रहेंगी, वास्तविक ऑन-चेन संपत्ति और घोषित कर स्थितियों के बीच का अंतर एक प्राथमिक लक्ष्य बन जाएगा।"

चेनएनालिसिस ने इस जांच को एक उदाहरण के रूप में बताया कि कैसे ब्लॉकचेन एनालिटिक्स हार्डवेयर वॉलेट से लेकर विनियमित ट्रेडिंग प्लेटफॉर्म तक लेनदेन गतिविधि का पता लगा सकता है। कंपनी ने कहा कि अधिक उन्नत लेनदेन विधियों और वॉलेट संरचनाओं के बावजूद विकसित हो रहे डिजिटल एसेट इकोसिस्टम ट्रेस करने योग्य रिकॉर्ड उत्पन्न करते रहते हैं।