Бразильські біржі отримують нові положення щодо банківської таємниці та стандартів бухгалтерського обліку

Бразилія ухвалила резолюцію, яка зобов’язує криптоброкерів дотримуватися законів про банківську таємницю

Бразилія рухається до інтеграції криптобірж у свою фінансову екосистему.

Національна валютна рада та Центральний банк Бразилії нещодавно схвалили Резолюцію № 5,280, яка запроваджує нові правила комплаєнсу для постачальників послуг з віртуальними активами в країні.

Резолюція, яка зазначає, що постачальники послуг з віртуальними активами (VASPs) вважатимуться фінансовими установами відповідно до Закону Бразилії про банківську таємницю, має на меті встановити рівнозначний регуляторний підхід для всіх бірж, що працюють у місцевій фінансовій системі, а також механізми, необхідні для її захисту.

Центральний банк Бразилії наголосив, що цей крок «розширює можливості запобігати, виявляти та протидіяти незаконним практикам — таким як відмивання грошей, шахрайство, корупція та інші порушення, — які можуть полегшуватися через використання віртуальних активів».

Хоча транзакції в блокчейні є прозорими з огляду на природу цих структур, експерти, зокрема Тіаго Северо, наголосили, що ця резолюція покликана захистити саме ідентифікаційні та персональні дані клієнтів, які надаються під час проходження процедур Know-Your-Customer (KYC).

Водночас вона підвищує відповідальність цих установ, яким доведеться враховувати вже встановлені положення щодо конфіденційності їхніх клієнтів та їхніх транзакцій.

У наступній резолюції дві установи також схвалили нову постанову, яка визначає бухгалтерські критерії, яких мають дотримуватися фінансові установи, що працюють із віртуальними активами.

Центральний банк зазначає, що регуляторна визначеність сприятиме довірі інвесторів, закріплюючи чіткішу роль для VASP щодо обов’язків, які ці установи мають виконувати.

Захід щодо банківської таємниці вже застосовується, тоді як нові бухгалтерські правила для фінансових установ мають набути чинності 1 січня 2027 року.

Нещодавно до Конгресу було внесено законопроєкт, який криміналізує використання криптовалюти для ухилення від сплати податків, з метою обмежити використання стейблкоїнів для незадекларованих платежів і транзакцій.

FAQ

• Яку нещодавню резолюцію схвалила Бразилія щодо криптобірж?
  Бразилія схвалила Резолюцію № 5,280, інтегрувавши криптобіржі у свою фінансову екосистему як постачальників послуг з віртуальними активами.

• Як Резолюція № 5,280 впливає на постачальників послуг з віртуальними активами (VASPs)?
  Тепер VASP класифікуватимуться як фінансові установи відповідно до Закону Бразилії про банківську таємницю, що вимагає дотримання нових правил.

• Яка мета цієї регуляторної зміни з боку Центрального банку Бразилії?
  Мета — посилити виявлення та запобігання незаконним практикам, зокрема відмиванню грошей і шахрайству, пов’язаним із віртуальними активами.

• Коли набудуть чинності нові правила бухгалтерського обліку для фінансових установ, що працюють із віртуальними активами?
  Нові бухгалтерські критерії для фінансових установ набудуть чинності 1 січня 2027 року.