Italien spårar 1 miljon euro i odeklarerade vinster från Bitcoin Ordinals

Italiensk kryptoskattutredning fokuserade på handel med Ordinals

Italienska finansutredare spårade mer än 1 miljon euro (1,16 miljoner dollar) i odeklarerade kryptorelaterade vinster genom en Bitcoin Ordinals-handelsverksamhet, uppgav Chainalysis den 20 maj. Fallet kretsade kring en misstänkt som anklagades för att ha dolt inkomster från digitala tillgångar samtidigt som han olagligen mottog offentligt ekonomiskt stöd. Myndigheterna började rekonstruera verksamheten efter att ha beslagtagit en Ledger-hårdvaruplånbok under en husrannsakan.

Utredare från den ekonomiska och finansiella polisenheten i Foggia, en avdelning inom Italiens Guardia di Finanza med säte i den syditalienska staden Foggia, samarbetade med specialenheten för integritetsskydd och tekniskt bedrägeri i Rom för att granska transaktionsregister kopplade till plånboken. Utredningen utvidgades efter att analytiker identifierat upprepade aktiviteter som involverade Bitcoin Ordinals och BRC-20-tillgångar. Chainalysis förklarade att moderna hårdvaruplånböcker automatiskt genererar flera mottagaradresser, vilket fördelar transaktionshistoriken över Bitcoins Unspent Transaction Output-modell. Analytikerna grupperade dessa adresser tillsammans genom ägarskapsheuristik, vilket gjorde det möjligt för utredarna att isolera den plånboksgrupp som var ansvarig för kryptoflödena kopplade till de påstådda skatteöverträdelserna.

Chainalysis betonade:

”Oavsett hur sofistikerad en plan än verkar, lämnar den underliggande tekniken ett permanent, oföränderligt spår.”

Ordinals-tekniken gör det möjligt för enskilda satoshis att bära inskriptioner direkt på Bitcoin-blockkedjan. BRC-20-tokens använder den strukturen för att skapa och överföra fungibla tillgångar genom textbaserade inskriptioner. Chainalysis uppgav att blockkedjeanalysen avslöjade en återkommande cykel där satoshis flyttades till inskriptionstjänster, digitala tillgångar listades på marknadsplatser och BTC-intäkter återfördes till det primära plånboksklusteret innan ytterligare köp och inskriptioner ägde rum.

Börsregister hjälpte till att identifiera plånboksägare

Utredningen kopplade senare blockkedjeaktiviteten till centraliserade kryptovalutabörser som förvarade kundidentitetsregister. Begäran om rättslig utlämning gjorde det möjligt för myndigheterna att erhålla Know Your Customer-dokumentation kopplad till konton som interagerade med de spårade plånböckerna. Chainalysis uppgav att börsdata hjälpte utredarna att matcha pseudonyma blockkedjetransaktioner med verifierade individer kopplade till aktiviteten.

Myndigheterna fastställde att transaktionsflöden som initialt verkade fragmenterade utgjorde en del av ett konsekvent intäktsgenererande mönster kopplat till handel med Ordinals. Utredarna drog slutsatsen att vinster från tidigare transaktioner upprepade gånger finansierade ytterligare aktivitet, vilket bidrog till vinster på över 1 miljon euro. Chainalysis uppgav att fallet visade hur blockkedjeinformationsplattformar kan granska nya tokensystem och alltmer komplexa transaktionsstrukturer i Bitcoin-nätverket.

Chainalysis-teamet noterade:

”I takt med att nya klasser av digitala tillgångar fortsätter att dyka upp och generera inkomstströmmar kommer klyftan mellan faktisk förmögenhet på kedjan och deklarerade skattepositioner att bli ett primärt mål.”

Chainalysis beskrev utredningen som ett exempel på hur blockkedjeanalys kan spåra transaktionsaktivitet från hårdvaruplånböcker till reglerade handelsplattformar. Företaget uppgav att de växande ekosystemen för digitala tillgångar fortsätter att producera spårbara register trots mer avancerade transaktionsmetoder och plånboksstrukturer.