Prager Metis、FTX監査に関するSECの指摘を和解し195万ドルを支払う
米国証券取引委員会（SEC）は火曜日に、Prager Metis CPAs LLCおよびそのカリフォルニアの関連会社であるPrager Metis CPAs LLPが、暗号通貨取引所FTXの監査における過失および監査人の独立性規則違反に関する指摘を和解し、195万ドルを支払うことに同意したと発表しました。この和解は、監査基準および監査人の独立性要件への準拠を誤って表現した疑惑を含む2つの別個の行動を解決します。
SECによると、2021年2月から2022年4月の間に、Prager MetisはFTXに対する2つの監査報告書を発行し、一般に認められた監査基準（GAAS）に準拠していると虚偽の主張をしました。SECは、同社がFTXの監査を引き受ける能力を十分に評価せず、重要なリスクを認識できず、GAASの多くの点で不足していたと主張しています。1つの重要な見落としは、FTXのCEOが管理する暗号ヘッジファンドであるAlameda Research LLCとの関係によるFTXの高リスクを解消しなかったことです。
SECの執行局長、Gurbir S. Grewalは次のようにコメントしています。
PragerのFTXの監査は注意を払わずに行われた。
別の行動において、Prager Metisは2017年12月から2020年10月の間に行われた 200件以上の監査、レビュー、および試験において補償条項を含めたことで、監査人の独立性規則違反に関する指摘を和解しました。SECは次のように詳述しています。
最終判決には、恒久的な差し止め命令、合計100万ドルの民事罰、そして205,000ドルの利息を含む合計の利益返還が提供されます。Prager Entitiesも非難されることに同意しました。この和解は裁判所の承認を待ちます。
SECのマイアミ地方局の局長、Eric I. Bustillo氏は次のように強調しました。「監査人の独立性は投資家保護の重要な要素であり、我々の金融市場の一貫性の基盤です。」
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