Taiwán aprueba una ley de amplio alcance sobre las criptomonedas que prevé penas de hasta siete años de prisión para quienes incumplan la normativa

Requisitos estrictos en materia de licencias y funcionamiento

El 30 de junio, la Asamblea Legislativa de Taiwán aprobó la Ley de Servicios de Activos Virtuales, que establece la primera ley específica sobre criptomonedas de la isla y designa a la Comisión de Supervisión Financiera (FSC) como único regulador. Según los informes, la ley, compuesta por 56 artículos, sustituye un sistema de registro contra el blanqueo de capitales por un régimen de licencias obligatorias para todos los proveedores de servicios de activos virtuales.

En virtud de este régimen, las plataformas de intercambio, los custodios y los operadores de monederos electrónicos deben obtener la autorización de la FSC y cumplir los requisitos en materia de controles internos, ciberseguridad y continuidad del negocio. Los proveedores deben obtener licencias independientes en siete categorías —intercambio, plataforma de negociación, transferencia, custodia, suscripción, préstamos y otras—, lo que pone fin a la práctica de ofrecer múltiples servicios bajo un único registro. Se espera que la normativa entre en vigor a principios de 2027. Las ocho entidades ya establecidas que hayan completado previamente el registro contra el blanqueo de capitales (AML) dispondrán de 12 meses para solicitar las licencias y de 21 meses para obtener la certificación una vez que la ley entre en vigor, con una posible prórroga de tres meses.

La ley también establece el primer marco regulatorio de Taiwán para las stablecoins. La emisión nacional se limita a los bancos, y los tokens deben estar vinculados exclusivamente a monedas fiduciarias. Además, los emisores deben mantener reservas completas en una proporción de uno a uno, separadas de los fondos de la empresa y depositadas en fideicomiso en instituciones financieras nacionales.

Las monedas estables emitidas en el extranjero, como el USDT y el USDC, se tratarán como productos regulados y requerirán la autorización de la FSC para cotizar en bolsas autorizadas. La explotación de un proveedor de servicios de activos virtuales (VASP) o la emisión de monedas estables sin autorización se castiga con penas de hasta siete años de prisión y multas de hasta 3,1 millones de dólares (100 millones de NT$).

La FSC deberá elaborar aproximadamente nueve textos de legislación secundaria para principios de 2027. La Asociación de Proveedores de Servicios de Activos Virtuales ha declarado que prestará asistencia a las empresas mediante la aplicación de normas que abarquen la constitución, la gestión de personal, los controles internos, la supervisión de transacciones anómalas, la externalización y la elaboración de estados financieros. Asimismo, gestionará comités encargados de la revisión de cotizaciones, la disciplina y el cumplimiento de las normas de prevención del fraude.

Los legisladores también aprobaron una resolución no vinculante en la que se solicita a la FSC que presente, en el plazo de un año, un plan para permitir que las empresas autorizadas ofrezcan derivados de criptomonedas.