Italien sporer gevinster på 1 million euro fra uopgivne Bitcoin Ordinals

Italiensk kryptoskatteundersøgelse fokuseret på Ordinals-handel

Italienske finansielle efterforskere sporede mere end 1 million euro (1,16 millioner dollar) i udeklarerede kryptorelaterede gevinster gennem en Bitcoin Ordinals-handelsoperation, sagde Chainalysis den 20. maj. Sagen centrerede sig om en mistænkt, der var anklaget for at skjule indtægter fra digitale aktiver, samtidig med at han ulovligt modtog offentlig økonomisk støtte. Myndighederne begyndte at rekonstruere aktiviteten efter at have beslaglagt en Ledger-hardware-wallet under en ransagningsaktion.

Efterforskere fra den økonomiske og finansielle politienhed i Foggia, en afdeling af Italiens Guardia di Finanza med base i den syditalienske by Foggia, arbejdede sammen med den særlige enhed for beskyttelse af privatlivets fred og teknologisk svindel i Rom for at undersøge transaktionsoptegnelser knyttet til tegnebogen. Undersøgelsen blev udvidet, efter at analytikere havde identificeret gentagen aktivitet, der involverede Bitcoin Ordinals og BRC-20-aktiver. Chainalysis forklarede, at moderne hardware-wallets automatisk genererer flere modtageradresser, hvilket fordeler transaktionshistorikken på tværs af Bitcoins Unspent Transaction Output-model. Analytikere grupperede disse adresser sammen ved hjælp af ejerskabsheuristik, hvilket gjorde det muligt for efterforskerne at isolere den wallet-klynge, der var ansvarlig for de kryptostrømme, der var knyttet til de påståede skatteovertrædelser.

Chainalysis understregede:

”Uanset hvor sofistikeret en ordning ser ud, efterlader den underliggende teknologi et permanent, uforanderligt spor.”

Ordinals-teknologien gør det muligt for individuelle satoshis at bære indskrifter direkte på Bitcoin-blockchain. BRC-20-tokens bruger denne struktur til at oprette og overføre fungible aktiver gennem tekstbaserede indskrifter. Chainalysis oplyste, at blockchain-analysen afslørede en tilbagevendende cyklus, hvor satoshis blev flyttet til indskrifts-tjenester, digitale aktiver blev noteret på markedspladser, og BTC-provenu vendte tilbage til den primære tegnebogsklynge, før yderligere køb og indskrifter fandt sted.

Børsregistre hjalp med at identificere tegnebogsejerskab

Undersøgelsen koblede senere blockchain-aktivitet til centraliserede kryptovalutabørser, der opbevarede kundidentitetsoplysninger. Retslige anmodninger om udlevering af oplysninger gjorde det muligt for myndighederne at indhente Know Your Customer-dokumentation knyttet til konti, der interagerede med de sporbare tegnebøger. Chainalysis oplyste, at børsdata hjalp efterforskerne med at matche pseudonyme blockchain-transaktioner med verificerede personer, der var knyttet til aktiviteten.

Myndighederne fastslog, at transaktionsstrømme, der oprindeligt fremstod fragmenterede, udgjorde en del af et konsistent indtægtsgenererende mønster forbundet med handel med Ordinals. Efterforskerne konkluderede, at overskud fra tidligere transaktioner gentagne gange finansierede yderligere aktivitet, hvilket bidrog til gevinster på over 1 million euro. Chainalysis udtalte, at sagen demonstrerede, hvordan blockchain-intelligensplatforme kan undersøge nye tokensystemer og stadig mere komplekse transaktionsstrukturer på tværs af Bitcoin-netværket.

Chainalysis-teamet bemærkede:

”Efterhånden som nye klasser af digitale aktiver fortsat dukker op og genererer indtægtsstrømme, vil kløften mellem den faktiske formue på blockchainen og de angivne skattepositioner blive et primært mål.”

Chainalysis beskrev undersøgelsen som et eksempel på, hvordan blockchain-analyse kan følge transaktionsaktivitet fra hardware-wallets til regulerede handelsplatforme. Virksomheden udtalte, at de udviklende økosystemer for digitale aktiver fortsat producerer sporbare optegnelser på trods af mere avancerede transaktionsmetoder og wallet-strukturer.