印度就往年未申报的交易活动向加密货币交易者发出税务通知

• 印度正在发出第148A条通知，这可能导致对过往加密货币申报进行重新审查。
• 系统可能标记出无法反映实际利润的预估收入，从而增加纳税风险。
• 交易所与税务申报数据之间的差异可能导致审查力度加大及潜在处罚。

印度加密货币税务通知瞄准历史申报漏洞

印度税务部门正加强对加密货币交易的执法力度，尤其针对目前正在审查的早期财政年度交易。据报道，当先进数据比对系统发现申报收入存在差异时，税务部门会向纳税人发出第148A条通知。这些通知作为初步重新评估的触发机制，为个人在正式程序开始前提供了解释潜在未申报收入的机会。 当前审查的重点主要集中在2021–22财年，以及税务申报合规性中涉嫌存在的漏洞。 加密货币税务平台Koinx于4月6日分享了关于这些动态的见解。该公司在社交媒体平台X上表示：

“印度加密货币投资者目前正收到148A通知。”

“其中许多涉及2021–22财年的交易，”该加密货币税务平台确认道，并澄清：“这个数字通常并非您的实际利润。它只是系统认为的收入……除非您能证明并非如此。” 该公司解释称，当监管机构发现财务数据存在不一致时，就会触发此类通知。被标记的金额通常反映的是系统推算的估计值，而非已确认的应税利润。

自动化系统将加密货币交易量标记为收入风险

Koinx详细阐述了印度所得税部门如何利用内部监控系统和风险引擎评估加密货币活动。Insight Portal和CRIU基础设施会分析跨多个数据集的金融活动。这些系统会比对与PAN（永久账户号码）关联的KYC（了解你的客户）信息、交易所交易活动、银行转账以及已提交的所得税申报表。若这些来源之间存在任何不一致，将触发根据第148A条发出的通知，以进行进一步审查。 该公司强调，纳税人的回应将决定是否进行重新评估，并表示：

“第148A条通知尚不构成征税要求，而是一份说明理由通知。这意味着税务部门正在询问：‘请解释为何不应重新开启对您的评估。
’您的回应将决定后续的处理方式。”

该公司还指出了交易者在不同平台使用多个交易所和钱包时存在的结构性问题。例如，该公司概述了一条常见的交易路径，其中资产在Coinswitch、币安、私人钱包和Wazirx之间流动。在这种情况下，税务系统可能仅捕捉到交易链中的一小部分，而非完整的资金流。这种有限的可见性可能导致记录不匹配，并导致收入估算被高估。 因此，零散的追踪记录可能无法真实反映实际交易活动，并导致收入水平被高估。监管机构通常将总交易额视为收入，而非净利润。

以某交易员为例，其年度交易总额可能达到1600万卢比（约合17.2万美元）。 扣除成本和亏损后，这些交易的实际利润可能仅为40万至50万卢比（约合4,300–5,400美元）。然而，在纳税人提供说明之前，系统可能会先将全部1600万卢比（约合19万美元）标记为推定收入。

Koinx敦促收件人保持冷静，并迅速采取行动，提供准确数据以应对该通知。这家税务公司表示：“如果您收到此通知，请不要惊慌。”该平台建议重建完整的交易记录、计算实际盈亏、准备准确的纳税计算表，并提交佐证材料。该公司指出，随着执法系统的持续扩展，妥善的文件记录和及时的回应依然至关重要，并总结道：

“只要数据准确，大多数通知都能得到解决。”