Sự bối rối về thuế tiền điện tử ngày càng gia tăng khi các nhà đầu tư Mỹ gặp khó khăn với giá gốc và nghĩa vụ báo cáo

Dữ liệu cho thấy tình trạng hỗn loạn về thuế tiền điện tử khi các nhà đầu tư phải đối mặt với những sai sót gây tốn kém

Sự tham gia ngày càng tăng vào tài sản kỹ thuật số đã bộc lộ khoảng cách giữa ý định tuân thủ và việc thực hiện thuế về mặt kỹ thuật giữa các nhà đầu tư Mỹ. Theo báo cáo của Coinbase và Cointracker công bố ngày 30 tháng 3 năm 2026, dựa trên cuộc khảo sát 3.000 người dùng, 74% nhận ra hoạt động tiền điện tử là đối tượng chịu thuế, nhưng nhiều người vẫn gặp khó khăn với độ chính xác của báo cáo và các nghĩa vụ ngày càng thay đổi.

Dữ liệu cho thấy nhận thức về quy định vẫn còn không đồng đều mặc dù sự tham gia vào thị trường tài chính rất mạnh mẽ. Coinbase cho biết trên nền tảng mạng xã hội X:

“Chúng tôi đã khảo sát 3.000 nhà đầu tư tiền điện tử về sự sẵn sàng về thuế của họ. Một con số nổi bật: 76% biết rằng cơ sở chi phí có thể gây ra vấn đề nhưng chỉ 35% từng thực sự khắc phục nó.”

“Câu chuyện mà dữ liệu này kể là về sự không chắc chắn,” Lawrence Zlatkin, phó chủ tịch phụ trách thuế tại Coinbase, cho biết và giải thích thêm: “Người dùng đang gặp khó khăn trong việc nắm bắt sự phức tạp của thuế tiền điện tử, đó là lý do tại sao việc giúp thu hẹp khoảng cách kiến thức này lại quan trọng đến vậy.” Gần 61% người được khảo sát không biết về các quy định thuế cập nhật cho năm 2025, ngay cả khi 56% mô tả mức độ hiểu biết của họ về thuế tiền điện tử là tốt hoặc xuất sắc.

Các quy định thuế đang thay đổi đang gây áp lực lên người dùng vốn đã gặp khó khăn trong việc báo cáo chính xác, đặc biệt là với việc triển khai Mẫu 1099-DA cho năm thuế 2025. Mẫu này ghi nhận tổng doanh thu từ các giao dịch tài sản kỹ thuật số nhưng thường loại trừ chi tiết về giá gốc khi tài sản được chuyển giữa các nền tảng không chia sẻ dữ liệu giao dịch. Điều này khiến người nộp thuế phải tự tái lập giá gốc, đối chiếu các giao dịch chuyển nhượng và tính toán lợi nhuận hoặc lỗ, làm tăng khả năng phải chịu nghĩa vụ thuế cao hơn khi dữ liệu không đầy đủ.

Coinbase giải thích:

“Năm nay, các nhà môi giới lần đầu tiên phát hành Mẫu 1099-DA. Mẫu này báo cáo tổng doanh thu của bạn – nhưng không bao gồm cơ sở chi phí. Nếu bạn không tự báo cáo, IRS có thể mặc định con số này là $0. Điều đó có nghĩa là toàn bộ giao dịch bán của bạn sẽ được coi là lợi nhuận, và bạn có thể phải nộp thuế trên những khoản lợi nhuận chưa từng xảy ra.”

Những thách thức trong báo cáo tài sản kỹ thuật số và xu hướng hành vi của nhà đầu tư

Trong các danh mục đầu tư, tài sản kỹ thuật số được tích hợp vào các chiến lược đầu tư tổng thể thay vì là các khoản đầu tư riêng lẻ. Khoảng 83% người dùng nắm giữ tài sản ngoài tiền điện tử, và 76% đầu tư vào cổ phiếu truyền thống. Trong khi 65% đã từng khai thuế tiền điện tử và 15% chưa từng kích hoạt các sự kiện chịu thuế, mức độ tham gia này trái ngược với sự nhầm lẫn kéo dài về các yêu cầu tuân thủ và cơ chế báo cáo.

Sự không chắc chắn thể hiện rõ nhất trong cách người dùng hiểu các sự kiện chịu thuế và quản lý dữ liệu giao dịch. Chỉ 49% nhận diện chính xác rằng việc bán tiền điện tử kích hoạt nghĩa vụ thuế, trong khi 41% nhầm lẫn cho rằng việc chuyển tiền vào ngân hàng gây ra nghĩa vụ thuế. Trong khi đó, 71% đã chuyển tài sản giữa các ví hoặc sàn giao dịch, gây phức tạp cho việc theo dõi, và mặc dù 76% thừa nhận có thể cần điều chỉnh giá gốc, chỉ 35% đã hoàn thành việc này.

Sự quan tâm đến tự động hóa đang gia tăng khi người dùng tìm kiếm giải pháp cho những thách thức này. Trong khi 78% dựa vào phần mềm thuế chung và 52% tham khảo ý kiến kế toán, chỉ 8% sử dụng các công cụ chuyên biệt cho tiền điện tử. Việc áp dụng trí tuệ nhân tạo đang nổi lên, với 47% sẵn sàng sử dụng AI để tính toán thuế, 43% để nhận đề xuất chiến lược và 30% sẵn sàng dựa vào nó cho toàn bộ quy trình. Shehan Chandrasekera, CPA và trưởng bộ phận chiến lược thuế tại Cointracker, nhận định:

“Người dùng cần nhận thức được những hậu quả tốn kém do việc theo dõi tài sản kỹ thuật số không chính xác hoặc không đầy đủ.”

Câu hỏi thường gặp 🧭

• Tại sao các nhà đầu tư tiền điện tử lại gặp khó khăn trong việc tuân thủ thuế?
  Các quy tắc báo cáo phức tạp và các quy định luôn thay đổi tạo ra khoảng cách giữa nhận thức và thực hiện.
• Mẫu 1099-DA là gì và tại sao nó lại quan trọng?
  Đây là một yêu cầu báo cáo mới nhằm tăng tính minh bạch cho các giao dịch tài sản kỹ thuật số.
• Các sự kiện chịu thuế trong tiền điện tử gây nhầm lẫn cho nhà đầu tư như thế nào?
  Nhiều người hiểu nhầm rằng việc bán ra sẽ phát sinh thuế trong khi việc chuyển nhượng thường không.
• AI có đang trở nên quan trọng đối với việc báo cáo thuế tiền điện tử không?
  Sự quan tâm ngày càng tăng của nhà đầu tư cho thấy AI có thể hợp lý hóa các quy trình tính toán và tuân thủ.