Dự luật hình sự hóa hành vi trốn thuế ngoại tệ bằng tiền mã hóa tăng vọt tại Brazil

Brazil Nhắm Tới Việc Hình Sự Hóa Các Giao Dịch Stablecoin Không Khai Báo Trong Dự Luật Mới

Brazil đang triển khai các biện pháp để siết chặt kiểm soát đối với khối lượng dòng tiền mã hóa chảy ra ngày càng tăng, đặc biệt là các dòng liên quan đến stablecoin, bằng cách áp dụng chế tài đối với các giao dịch tiền mã hóa không khai báo.

Dự luật 746/2026, do Nữ Nghị sĩ Liên bang Tabata Amaral đề xuất, nêu rõ tội trốn thuế bằng tiền mã hóa, đưa các giao dịch stablecoin ra khỏi vùng xám vốn bị một số cơ quan quản lý và quan chức chính phủ xem là một kẽ hở.

Tội trốn thuế ngoại tệ được định nghĩa trong quy định của Brazil là “thực hiện một giao dịch đổi tiền không được phép, với mục đích thúc đẩy việc tẩu tán ngoại tệ ra khỏi quốc gia.”

Dự luật mới đề xuất sửa đổi một phần định nghĩa này, bổ sung một đoạn mới mở rộng tội danh này đối với “bất kỳ ai, dưới bất kỳ hình thức nào, thúc đẩy, khi không có sự cho phép theo pháp luật, việc đưa tiền tệ hoặc ngoại hối ra nước ngoài, hoặc duy trì các khoản tiền gửi ở nước ngoài không được khai báo, bao gồm thông qua việc sử dụng tài sản ảo, tài sản mã hóa hoặc các hệ thống thanh toán bù trừ song song.”

Bản dự thảo cũng áp dụng các hình phạt nghiêm khắc hơn đối với hành vi rửa tiền liên quan đến tài sản mã hóa, buộc các đơn vị tình báo tài chính và cơ quan thuế phải chia sẻ báo cáo với cơ quan công tố nếu họ xác định được bằng chứng phạm tội.

Amaral biện minh cho những thay đổi này khi cho rằng tội phạm kinh tế đang chuyển biến tại Brazil, nhấn mạnh rằng trong thập kỷ qua, tội phạm đã dịch chuyển để bao gồm các tài sản số và tài sản mã hóa, kết hợp với các cấu trúc doanh nghiệp nhằm che giấu các tội rửa tiền và trốn thuế.

Hơn 2,2 triệu vụ gian lận số đã được ghi nhận trong năm 2024, tăng 408% so với năm 2018. Amaral cho biết mức tăng này đã được “thúc đẩy bởi cảm giác ẩn danh và khó khăn trong việc theo dõi các tài sản ảo.”

Giống như các biện pháp khác nhắm vào tài sản mã hóa, mức độ khả thi trong thực thi sẽ là yếu tố then chốt, vì các sàn giao dịch tài chính phi tập trung và ví tự lưu ký có thể nằm ngoài phạm vi quản lý, do chúng không do các cơ quan tập trung quản trị có thể cung cấp thông tin về chủ sở hữu.

Dự án giờ đây sẽ được các ủy ban tại hạ viện xem xét. Nếu được thông qua, nó sẽ được đưa ra bỏ phiếu toàn thể tại phiên họp toàn viện của Hạ viện.

FAQ

• Brazil đang thực hiện những biện pháp gì để xử lý dòng tiền mã hóa chảy ra?
  Brazil đang giới thiệu Dự luật 746/2026 để áp đặt chế tài đối với các giao dịch tiền mã hóa không khai báo, đặc biệt tập trung vào stablecoin.
• Dự luật 746/2026 định nghĩa hành vi trốn thuế như thế nào?
  Dự luật quy định rằng trốn thuế bằng tiền mã hóa bao gồm các giao dịch đổi tiền không được phép nhằm né tránh các quy định về ngoại tệ, và mở rộng sang các tài sản ảo.
• Dự luật mới đề xuất những hình phạt nào?
  Dự luật đưa ra các hình phạt nghiêm khắc hơn đối với rửa tiền liên quan đến tài sản mã hóa và yêu cầu các đơn vị tình báo tài chính báo cáo các phát hiện cho cơ quan công tố.
• Theo Nghị sĩ Amaral, vì sao các quy định này là cần thiết?
  Amaral nhấn mạnh sự gia tăng đáng kể của gian lận số, với hơn 2,2 triệu vụ được báo cáo trong năm 2024, do tính ẩn danh của tài sản ảo và việc chúng ngày càng được sử dụng trong tội phạm kinh tế.