Cơ quan Thuế Canada đã thu hồi hơn 72 triệu USD từ các cuộc kiểm toán tiền điện tử chưa thanh toán trong ba năm qua. Tuy nhiên, cơ quan này được cho là chưa truy tố bất kỳ tội phạm nào kể từ năm 2020.
Cơ Quan Thuế Canada Thu Thập 72 Triệu USD Tiền Thuế Truy Thu Từ Tiền Điện Tử, Gặp Khó Khăn Trong Việc Đảm Bảo Cáo Buộc Hình Sự
TÁC GIẢ
CHIA SẺ
Tỷ Lệ Không Tuân Thủ Cao Trong Số Người Dùng Tiền Điện Tử
Cơ quan Thuế Canada (CRA) đã thu hơn 72 triệu USD từ thuế chưa thanh toán trong ba năm qua từ các cuộc kiểm toán nhắm vào người dùng tiền điện tử, tuy nhiên cơ quan này đã không truy tố bất kỳ tội phạm nào kể từ năm 2020, nêu bật những thách thức thực thi đáng kể trong không gian tài sản kỹ thuật số ẩn danh.
Theo báo cáo của The Canadian Press, số thuế thu được do đội ngũ 35 “kiểm toán viên tài sản tiền điện tử” của cơ quan này thực hiện, hiện đang làm việc trên hơn 230 tập tin. CRA ước tính rằng có tới 40% người nộp thuế sử dụng các nền tảng tiền điện tử hoặc không nộp tờ khai thuế hoặc có nguy cơ không tuân thủ cao.
Các tài liệu tòa án cho thấy nỗ lực của chính phủ để hoàn toàn kiểm soát việc trốn thuế bằng tiền điện tử đang bị cản trở bởi tính chất biên giới và bút danh của một số loại tiền điện tử. Chính phủ Canada đã bày tỏ lo ngại rằng người nộp thuế đang sử dụng tài sản tiền điện tử để trốn tránh việc nộp thuế.
Một kiểm toán viên cao cấp của CRA, Predrag Mizdrak, thừa nhận khó khăn nội tại trong bản khai thề: CRA “tin rằng không có cách nào để xác định đáng tin người nộp thuế hoạt động trong không gian tiền điện tử và đánh giá tuân thủ” nghĩa vụ báo cáo thu nhập.
Bản khai của Mizdrak chỉ ra “sự không tuân thủ đáng kể,” ghi nhận rằng khoảng 15% người dùng tiền điện tử ở Canada chưa nộp thuế, và 30% người nộp đơn được xếp vào loại có nguy cơ cao không tuân thủ.
“Sự sử dụng tài sản tiền điện tử đã mở rộng rất nhiều trong đại dịch COVID-19,” Mizdrak tuyên bố. “Điều này đã tạo ra những thách thức tuân thủ bổ sung cho CRA do tính ẩn danh trong không gian tiền điện tử, khối lượng giao dịch, và sự dễ dàng thiết lập tài khoản trên nhiều nền tảng tài sản tiền điện tử qua biên giới.”
Lệnh Tòa Nhắm Vào Người Dùng Dapper Labs
Để vượt qua thách thức này, CRA đã thành công thỉnh cầu Tòa án Liên bang để có lệnh xác định danh tính khách hàng của nhà tiên phong non-fungible token (NFT) có trụ sở tại Vancouver Dapper Labs, nơi điều hành blockchain và ví tiền điện tử riêng của mình. Lệnh này, được gọi là “yêu cầu người không được nêu tên,” được cho là yêu cầu tiết lộ dữ liệu khách hàng để giúp CRA xác minh thuế tuân thủ. Đây là lần thứ hai một tòa án Canada cấp một lệnh như vậy chống lại một công ty tiền điện tử.
Mặc dù ban đầu CRA tìm kiếm thông tin về 18.000 người dùng hàng đầu của Dapper, các cuộc đàm phán với luật sư của công ty đã giảm phạm vi của lệnh xuống còn 2.500 người dùng. Dapper Labs không phản đối cuộc điều tra và các công ty bị nhắm đến bởi các lệnh như vậy không bị buộc tội làm sai, theo báo cáo của The Canadian Press.
Mặc dù hàng triệu đô la được thu hồi thông qua các cuộc kiểm toán dân sự, sự thiếu hụt các bản án hình sự vẫn là một khoảng trống đáng chú ý. CRA xác nhận rằng họ đã khởi xướng năm cuộc điều tra hình sự với “thành phần tài sản kỹ thuật số” kể từ năm 2020, trong đó bốn vụ vẫn đang tiếp tục tính đến tháng 3 năm 2025.
Cơ quan này quy các chậm trễ cho sự phức tạp của các trường hợp tài sản kỹ thuật số:
“Các cuộc điều tra hình sự của CRA rất phức tạp và thường mất nhiều năm để hoàn thành,” cơ quan này trích dẫn cho biết. “Thời gian cần thiết để điều tra sẽ phụ thuộc vào độ phức tạp, số lượng cá nhân liên quan, sự sẵn có của bằng chứng, các yêu cầu hỗ trợ quốc tế và mức độ hợp tác của nhân chứng với mong muốn xác định liệu có nên truy tố hình sự hay không.”
Câu Hỏi Thường Gặp ❓
- CRA đã thu được bao nhiêu từ các cuộc kiểm toán tiền điện tử? Hơn 72 triệu USD từ thuế chưa thanh toán kể từ năm 2022.
- Tại sao không có cáo buộc hình sự ở Canada? Không có cáo buộc nào được đưa ra kể từ năm 2020 do các cuộc điều tra phức tạp.
- CRA đang thực hiện các bước nào để bảo đảm tuân thủ? Họ đã đảm bảo lệnh Tòa án Liên bang để xác định 2.500 người dùng Dapper Labs.
- Sự không tuân thủ thuế tiền điện tử ở Canada phổ biến như thế nào? Khoảng 15% người dùng không nộp gì, trong khi 30% là những người nộp đơn có nguy cơ cao.
