Cơ quan Giám sát Thuế Colombia Tăng Cường Yêu Cầu Báo Cáo VASP

Colombia Tăng Cường Yêu Cầu Báo Cáo Dữ Liệu Cho VASPs

Tổng cục Thuế và Hải quan Quốc gia (DIAN) đã ban hành một nghị quyết mới đặt nền tảng cho một chế độ báo cáo mới cho các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (VASPs) hoạt động trong nước.

Nghị quyết 000240 thiết lập rằng tất cả các sàn giao dịch sẽ trở thành người báo cáo de facto cho cơ quan, báo cáo về các giao dịch của người dùng và các chi tiết khác, bao gồm các tài sản tiền điện tử liên quan trong các giao dịch này và thông tin liên quan khác.

Biện pháp này đáp ứng nhu cầu điều chỉnh các tiêu chuẩn quốc gia với Khung Báo Cáo Tài Sản Tiền Điện Tử (CARF), một sáng kiến toàn cầu do Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) lãnh đạo. Khung này tập trung vào việc thúc đẩy trao đổi dữ liệu giữa các quốc gia để tránh trốn thuế liên quan đến việc áp dụng tài sản kỹ thuật số.

Tương tự, nghị quyết thiết lập báo cáo thanh toán tự động của các giao dịch vượt quá 50.000 USD. Ngay cả khi người dùng không đạt ngưỡng này, dữ liệu của họ sẽ được giữ lại như một phần của báo cáo điện tử được DIAN xử lý.

Biện pháp này được ban hành vào tháng 12 năm 2025, hạn chót để nộp dữ liệu là tháng 5 năm 2027, khi tất cả các VASP phải tuân thủ các yêu cầu báo cáo này.

Các hình phạt cho việc không tuân thủ các biện pháp này có thể lên tới 1% tổng số tiền thanh toán không được báo cáo. Criptonoticias cho biết rằng hiện nay người dùng Colombia được khuyến nghị giữ hồ sơ tất cả các giao dịch mua bán của mình, và giá mà họ đã thực hiện chúng, vì DIAN có thể tham chiếu chéo thông tin này, và họ phải có khả năng giải thích nguồn gốc của tài sản của mình.

Đọc thêm: Kraken Mở Rộng Phạm Vi tại Colombia, Triển Khai Thanh Toán Địa Phương

Câu hỏi thường gặp

• Nghị quyết gần đây mà DIAN đã ban hành liên quan đến các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo là gì?
  Nghị quyết 000240 của DIAN yêu cầu tất cả các VASP hành động như là người báo cáo de facto, được yêu cầu báo cáo chi tiết giao dịch của người dùng cho cơ quan.
• Thông tin gì mà VASPs phải báo cáo theo nghị quyết mới?
  VASPs phải cung cấp báo cáo về các giao dịch liên quan đến tài sản tiền điện tử, bao gồm các giao dịch vượt quá 50.000 USD, và thông tin chung về người dùng.
• Mục đích của chế độ báo cáo này là gì?
  Biện pháp này tuân thủ với Khung Báo Cáo Tài Sản Tiền Điện Tử (CARF) của OECD, nhằm tăng cường trao đổi dữ liệu giữa các quốc gia và giảm thiểu trốn thuế liên quan đến tài sản kỹ thuật số.
• Hậu quả của việc không tuân thủ các biện pháp báo cáo mới là gì?
  Việc không tuân thủ có thể dẫn đến các hình phạt lên đến 1% tổng số tiền thanh toán không được báo cáo, khuyến cáo người dùng Colombia giữ hồ sơ chi tiết về các giao dịch tiền điện tử của mình.