Mahad Mohamed là một chuyên gia thuế và kế toán tiền mã hóa cao cấp với hơn 25 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực kế toán công và tư vấn thuế. Nền tảng của ông bao gồm làm việc tại các hãng Big Four và các cơ quan thuế chính phủ, giúp ông có hiểu biết sâu sắc về công tác rà soát quy định và thực thi.
Chuyên gia thuế kỳ cựu 25 năm trả lời những câu hỏi về thuế tiền mã hoá mà mọi người hỏi quá muộn
TÁC GIẢ
CHIA SẺ
Mahad Mohamed là CEO của Block3 Finance, một công ty chuyên biệt hoàn toàn về thuế, kế toán và tư vấn cho tiền mã hóa. Gần đây, ông đã tham gia Bitcoin.com News Podcast để trao đổi về cách tiền mã hóa bị đánh thuế, chủ yếu tại Canada và Hoa Kỳ, và những điều các nhà giao dịch, nhà đầu tư và người xây dựng cần hiểu để tuân thủ:
Mahad tư vấn cho các nhà giao dịch, nhà đầu tư và người xây dựng trong lĩnh vực crypto về báo cáo, kiểm toán và cấu trúc thuế dài hạn, với chuyên môn sâu rộng về Bitcoin, giao dịch khối lượng lớn, DeFi, staking, NFT, đào coin và hoạt động crypto xuyên biên giới. Công việc của ông tập trung vào báo cáo sẵn sàng cho kiểm toán, hồ sơ sạch và các lập trường thuế vững chắc có thể đứng vững trước sự giám sát thực sự của cơ quan quản lý.
Block3 Finance làm việc với các khách hàng hoạt động trên cả sàn giao dịch tập trung và các giao thức on-chain, cung cấp báo cáo chính xác, hỗ trợ kiểm toán và các cấu trúc thuế phù hợp với kỳ vọng quy định hiện hành. Công ty đặc biệt nhấn mạnh vào hồ sơ sạch, các lập trường có thể bảo vệ và việc ra quyết định thực tiễn có thể đứng vững trước sự soi xét thực tế.
Bạn có thể đặt lịch tư vấn miễn phí 30 phút tại calendly.com/mahadblock3finance, được điều chỉnh theo hoạt động crypto riêng của bạn, để hiểu mức độ rủi ro, nghĩa vụ báo cáo và các bước tiếp theo trước khi vấn đề trở nên tốn kém.
Tóm tắt tập
Một chủ đề lớn được thảo luận trong tập này là sự hiểu lầm rằng thuế chỉ áp dụng khi quy đổi ra tiền pháp định; thực tế, mọi giao dịch crypto, bao gồm bán, hoán đổi và chi tiêu, đều là sự kiện chịu thuế, và không có ngưỡng tối thiểu nào để báo cáo lợi nhuận. Các cơ quan thuế như CRA, Revenue Quebec và IRS hỏi về việc sử dụng crypto trong tờ khai thuế, và CRA gần đây đã gửi 440.000 thư kiểm toán để hỏi liệu người nhận có phải là người dùng crypto hay không. Các cơ quan thuế xem xét kỹ liệu một người dùng là nhà đầu tư hay nhà giao dịch trong ngày, thường sử dụng một bảng câu hỏi dài tám trang với khoảng 30 câu hỏi để đánh giá mức độ tham gia của người dùng. Một điểm phân biệt then chốt liên quan đến khối lượng giao dịch; có hơn 10 đến 15 giao dịch mỗi năm, hoặc hơn 15 giao dịch staking/phần thưởng, có thể khiến người dùng bị đánh dấu là nhà giao dịch trong ngày. Giao dịch tự động cũng là một chỉ dấu mạnh cho việc là nhà giao dịch trong ngày.
Nếu bị phân loại là nhà giao dịch trong ngày, thu nhập sẽ bị đánh thuế như thu nhập kinh doanh theo các mức thuế biên cá nhân cao (lên đến 49% hoặc 53% ở Canada), thay vì là lãi vốn. Mahad đặc biệt khuyến nghị các nhà giao dịch trong ngày nên thành lập công ty, vì thuế suất doanh nghiệp ở Canada chỉ 12,2% đối với khoản lãi lên đến nửa triệu, và tài sản cá nhân có thể được chuyển vào công ty bằng cách sử dụng cơ chế Section 85 Rollover. Các hoạt động crypto cụ thể cũng được đề cập: phần thưởng staking và airdrop chịu thuế theo giá trị thị trường hợp lý tại thời điểm nhận, và tính chất chi trả hằng ngày của các khoản này có thể làm tăng rủi ro bị phân loại là nhà giao dịch trong ngày. Tiền thắng từ thị trường dự đoán chịu thuế, khác với tiền trúng xổ số ở Canada, vì chúng liên quan đến crypto như phương tiện dự đoán. Các khoản lỗ do bị hack hoặc sàn giao dịch sụp đổ không tự động được khấu trừ; chúng đòi hỏi tài liệu phù hợp, chẳng hạn như nộp báo cáo cảnh sát và lấy số hồ sơ liên bang, mà Block3 Finance sử dụng để bảo vệ yêu cầu ghi nhận khoản lỗ nếu bị kiểm toán.
Nhìn về phía trước, Mahad dự đoán sẽ gia tăng kiểm toán, phân tích on-chain và mức độ ít khoan dung hơn đối với sai sót từ phía chính phủ khi giáo dục và nhận thức trở nên phổ biến hơn. Việc chia sẻ dữ liệu toàn cầu cũng sắp diễn ra, với Common Reporting Standard on Crypto-Assets (CARF) dự kiến bắt đầu vào năm 2027, nghĩa là cơ quan thuế sẽ có quyền truy cập thông tin ví quốc tế. Cuối cùng, ông nhấn mạnh tầm quan trọng của lập kế hoạch di sản, kêu gọi người dùng crypto có di chúc cập nhật và tài liệu phù hợp để đảm bảo người thụ hưởng và người thực thi có thể truy cập crypto, ví và seed phrase của họ, lưu ý rằng “cái chết và thuế đều là điều chắc chắn”.
Podcast Bitcoin.com News có các cuộc phỏng vấn với những nhà lãnh đạo, nhà sáng lập và nhà đầu tư thú vị nhất trong thế giới Tiền mã hóa, Tài chính phi tập trung (DeFi), NFT và Metaverse. Theo dõi chúng tôi trên iTunes hoặc Spotify.
Đây là một podcast được tài trợ. Tìm hiểu cách tiếp cận khán giả của chúng tôi tại đây. Đọc tuyên bố miễn trừ trách nhiệm bên dưới.
