Канадське податкове агентство збирає $72 млн з податків на криптовалюту, але стикається з труднощами у висуненні кримінальних звинувачень

Високий рівень невідповідності серед користувачів криптовалют

Канадське агентство доходів (CRA) зібрало понад 72 мільйони доларів США у вигляді несплачених податків за останні три роки з аудитів, що були спрямовані на користувачів криптовалют, проте агентство не висувало жодних кримінальних звинувачень з 2020 року, що підкреслює значні виклики в сфері дотримання закону в анонімному просторі цифрових активів.

Згідно з звітом The Canadian Press, доходи були отримані завдяки роботі спеціалізованої команди з 35 “аудиторів криптоактивів”, які зараз працюють над більш ніж 230 файлами. CRA оцінює, що до 40% платників податків, що використовують криптовалютні платформи, не здають податкові декларації або підлягають високому ризику невідповідності.

Судові документи припускають, що зусилля уряду повністю обмежити ухилення від сплати податків з використанням криптовалюти ускладнюються безмежною та псевдонімною природою деяких криптовалют. Канадський уряд раніше висловлював занепокоєння, що платники податків використовують криптоактиви для ухилення від сплати податків.

Читати далі: Канадське податкове агентство націлилося на 40 мільйонів доларів несплачених податків з криптовалют, оскільки Трюдо має намір суттєво підвищити податок на приріст капіталу

Старший аудитор CRA, Предраг Міздрак, визнав складність цієї задачі у присязі: CRA “вважає, що неможливо надійно ідентифікувати платників податків, які працюють у криптовалютному просторі та оцінити відповідність” зобов’язанням щодо звітності про доходи.

Афідевіт Міздрака вказує на “значну невідповідність”, зазначаючи, що приблизно 15% канадських користувачів криптовалют взагалі не подали податки, а 30% платників є високоризиковими з точки зору невідповідності.

“Використання криптоактивів значно зросло під час пандемії COVID-19,” сказав Міздрак. “Це створило додаткові виклики для дотримання податкових правил CRA через вбудовану анонімність у криптовалютному просторі, обсяг транзакцій та легкість створення акаунтів на багатьох платформах криптоактивів по всьому світу.”

Судовий наказ націлено на користувачів Dapper Labs

Щоб подолати цю проблему, CRA успішно клопотала у Федеральному суді про наказ розкрити особи клієнтів ванкуверського піонера невзаємозамінних токенів (NFT) Dapper Labs, який управляє власним блокчейном і криптовалютними гаманцями. Наказ, відомий як “вимога до неназваних осіб”, начебто вимагає розкриття клієнтських даних для того, щоб допомогти CRA перевірити дотримання податкових норм. Це лише другий раз, коли канадський суд надав такий наказ проти криптовалютної фірми.

Хоча спочатку CRA шукала інформацію про топ-18,000 користувачів Dapper, переговори з юристами компанії скоротили обсяг наказу до 2,500 користувачів. Dapper Labs не заперечувала цю перевірку, і компанії, щодо яких видані такі накази, не звинувачуються в неправоправних діях, зазначає звіт The Canadian Press.

Незважаючи на мільйони, отримані від цивільних аудитів, відсутність кримінальних звинувачень залишається помітним пробілом. CRA підтвердило, що з 2020 року розпочало п’ять кримінальних розслідувань з “цифровим активним компонентом”, причому чотири все ще тривають на березень 2025 року.

Агентство приписує затримки складності справ щодо цифрових активів:

“Кримінальні розслідування CRA є складними та часто вимагають років для завершення,” цитують агентство. “Тривалість розслідування буде залежати від складності, кількості залучених осіб, наявності доказів, міжнародних запитів про допомогу та рівня кооперації свідків з метою визначити, чи обґрунтовані кримінальні обвинувачення.”

FAQ ❓

• Скільки зібрало CRA з аудитів криптовалют? Понад 72 мільйони доларів США у вигляді несплачених податків з 2022 року.
• Чому в Канаді бракує кримінальних звинувачень? Жодних звинувачень не було висунуто з 2020 року через складні розслідування.
• Які кроки робить CRA для забезпечення дотримання правил? CRA отримало наказ Федерального суду про розкриття 2,500 користувачів Dapper Labs.
• Наскільки поширене невідповідність податкам на крипто в Канаді? Близько 15% користувачів ніколи нічого не подали, тоді як 30% – це високоризикові платники.