Махад Мохамед — провідний фахівець із оподаткування та бухгалтерського обліку криптоактивів із понад 25-річним досвідом у сфері публічного бухгалтерського обліку та податкового консалтингу. Його бекграунд включає роботу з компаніями «Великої четвірки» та державними податковими органами, що дає йому глибоке розуміння регуляторних перевірок і примусового застосування норм.
25-річний ветеран податкової сфери відповідає на запитання про податки на криптовалюту, які люди ставлять надто пізно
АВТОР
ПОДІЛИТИСЯ
Махад Мохамед є генеральним директором Block3 Finance — компанії, яка спеціалізується виключно на оподаткуванні криптовалют, бухгалтерському обліку та консалтингу. Нещодавно він приєднався до подкасту Bitcoin.com News, щоб поговорити про те, як оподатковується криптовалюта, насамперед у Канаді та США, і що трейдерам, інвесторам та розробникам потрібно розуміти, аби дотримуватися вимог:
Махад консультує криптотрейдерів, інвесторів і розробників щодо звітності, аудитів і довгострокової податкової структури, маючи глибоку експертизу у Bitcoin, високочастотній торгівлі, DeFi, стейкінгу, NFT, майнінгу та транскордонній криптоактивності. Його робота зосереджена на звітності, готовій до аудиту, чистих записах і обґрунтованих податкових позиціях, які витримують реальну регуляторну перевірку.
Block3 Finance працює з клієнтами, які діють як на централізованих біржах, так і в ончейн-протоколах, забезпечуючи точну звітність, підтримку під час аудиту та податкові структури, узгоджені з поточними регуляторними очікуваннями. Компанія робить сильний акцент на чистих записах, захищених позиціях і практичному ухваленні рішень, які витримують реальну перевірку.
Ви можете забронювати безкоштовну 30-хвилинну консультацію на calendly.com/mahadblock3finance, адаптовану до вашої унікальної криптоактивності, щоб зрозуміти ваші ризики, зобов’язання щодо звітності та наступні кроки до того, як проблеми стануть дорогими.
Підсумок епізоду
Однією з головних тем обговорення в цьому епізоді було хибне уявлення, що податки застосовуються лише під час виходу у фіат; насправді кожна криптотранзакція, включно з продажем, обміном і витрачанням, є оподатковуваною подією, без мінімального порога для декларування прибутку. Податкові органи, такі як CRA, Revenue Quebec та IRS, запитують про використання криптовалюти в податкових деклараціях, а CRA нещодавно надіслало 440 000 листів щодо аудиту, щоб з’ясувати, чи є отримувачі користувачами криптовалюти. Податкові служби уважно оцінюють, чи є користувач інвестором або денним трейдером, часто використовуючи восьмисторінкову анкету приблизно з 30 запитаннями, щоб оцінити залученість користувача. Ключова відмінність стосується обсягу транзакцій; наявність більш ніж 10–15 транзакцій на рік або понад 15 транзакцій зі стейкінгу/винагород може позначити користувача як денного трейдера. Автоматизована торгівля також є сильним індикатором того, що користувач — денний трейдер.
Якщо класифіковано як денного трейдера, дохід оподатковується як підприємницький дохід за високими особистими граничними ставками (до 49% або 53% у Канаді), на відміну від приросту капіталу. Махад наполегливо рекомендує денним трейдерам інкорпоруватися, оскільки ставка податку для корпорації в Канаді становить лише 12,2% на прибуток до пів мільйона, а особисті активи можна передати корпорації за допомогою Section 85 Rollover. Також розглядаються конкретні криптоактивності: винагороди за стейкінг і airdrop-и оподатковуються за їхньою справедливою ринковою вартістю на момент отримання, а щоденний характер цих виплат може підвищувати ризик класифікації як денного трейдера. Виграші на ринках прогнозів оподатковуються, на відміну від лотерейних виграшів у Канаді, оскільки вони передбачають криптовалюту як середовище прогнозування. Збитки від зламів або краху бірж не списуються автоматично; вони потребують належної документації, зокрема подання заяви в поліцію та отримання федерального номера справи, який Block3 Finance використовує для захисту заявлених збитків у разі аудиту.
Дивлячись уперед, Махад прогнозує збільшення кількості аудитів, ончейн-аналізу та меншу толерантність урядів до помилок у міру поширення освіти й обізнаності. Глобальний обмін даними також уже на порозі: Common Reporting Standard on Crypto-Assets (CARF) має запрацювати у 2027 році, а це означає, що податкові органи матимуть доступ до міжнародної інформації про гаманці. Нарешті, він підкреслює важливість планування спадщини, закликаючи користувачів криптовалюти мати актуальний заповіт і належну документацію, щоб бенефіціари та виконавці заповіту могли отримати доступ до їхньої криптовалюти, гаманців і seed-фраз, зазначаючи, що «смерть і податки гарантовані».
Подкаст Bitcoin.com News містить інтерв’ю з найцікавішими лідерами, засновниками та інвесторами у світі криптовалют, децентралізованих фінансів (DeFi), NFT та метавсесвіту. Слідкуйте за нами на iTunes або Spotify.
Це спонсорований подкаст. Дізнайтеся, як охопити нашу аудиторію тут. Прочитайте відмову від відповідальності нижче.
