ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีมากประสบการณ์ 25 ปี ตอบคำถามภาษีคริปโตที่ผู้คนมักถามช้าเกินไป

มาฮัด โมฮาเหม็ด เป็นซีอีโอของ Block3 Finance บริษัทที่ทุ่มเทเฉพาะด้านภาษีคริปโต การบัญชี และงานที่ปรึกษา เขาเพิ่งเข้าร่วมรายการ Bitcoin.com News Podcast เพื่อพูดคุยว่าเงินคริปโตถูกเก็บภาษีอย่างไร โดยเน้นหลักๆ ในแคนาดาและสหรัฐฯ และสิ่งที่เทรดเดอร์ นักลงทุน และผู้สร้าง (builders) ต้องเข้าใจเพื่อให้ปฏิบัติตามกฎได้อย่างถูกต้อง:

มาฮัดให้คำปรึกษาแก่เทรดเดอร์คริปโต นักลงทุน และผู้สร้างเกี่ยวกับการรายงาน การตรวจสอบ (audit) และโครงสร้างภาษีระยะยาว โดยมีความเชี่ยวชาญลึกซึ้งครอบคลุมทั้ง Bitcoin การเทรดปริมาณสูง DeFi การสเตกกิ้ง NFTs การขุด และกิจกรรมคริปโตข้ามพรมแดน งานของเขามุ่งเน้นการรายงานที่พร้อมรับการตรวจสอบ บันทึกที่สะอาด และจุดยืนด้านภาษีที่มีเหตุผลรองรับซึ่งยืนหยัดได้ภายใต้การตรวจสอบตามกฎระเบียบจริง

Block3 Finance ทำงานกับลูกค้าที่ดำเนินกิจกรรมทั้งผ่านศูนย์ซื้อขายแบบรวมศูนย์และโปรโตคอลบนเชน โดยส่งมอบการรายงานที่แม่นยำ การสนับสนุนด้านการตรวจสอบ และโครงสร้างภาษีที่สอดคล้องกับความคาดหวังด้านกฎระเบียบในปัจจุบัน บริษัทให้ความสำคัญอย่างมากกับบันทึกที่สะอาด จุดยืนที่ปกป้องได้ และการตัดสินใจเชิงปฏิบัติที่ยืนหยัดได้ภายใต้การตรวจสอบจริง

คุณสามารถจองการปรึกษาฟรี 30 นาทีได้ที่ calendly.com/mahadblock3finance ซึ่งปรับให้เหมาะกับกิจกรรมคริปโตเฉพาะของคุณ เพื่อทำความเข้าใจความเสี่ยง ภาระหน้าที่ในการรายงาน และขั้นตอนถัดไปก่อนที่ปัญหาจะมีค่าใช้จ่ายสูง

สรุปตอน

ประเด็นสำคัญของการพูดคุยในตอนนี้คือความเข้าใจผิดที่คิดว่าภาษีจะเกิดขึ้นเฉพาะตอน “ถอนออกเป็นเงิน fiat”; ในความเป็นจริง ทุกธุรกรรมคริปโต รวมถึงการขาย การสวอป และการใช้จ่าย ล้วนเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี โดยไม่มีเกณฑ์ขั้นต่ำสำหรับการรายงานกำไร หน่วยงานภาษีอย่าง CRA, Revenue Quebec และ IRS จะสอบถามเกี่ยวกับการใช้คริปโตในแบบยื่นภาษี และเมื่อไม่นานมานี้ CRA ได้ส่งจดหมายตรวจสอบ 440,000 ฉบับเพื่อสอบถามว่าผู้รับเป็นผู้ใช้คริปโตหรือไม่ หน่วยงานภาษีจะพิจารณาอย่างใกล้ชิดว่าผู้ใช้เป็นนักลงทุนหรือเทรดเดอร์รายวัน โดยมักใช้แบบสอบถามยาวแปดหน้าที่มีคำถามประมาณ 30 ข้อเพื่อประเมินระดับการมีส่วนร่วมของผู้ใช้ ความแตกต่างสำคัญอย่างหนึ่งเกี่ยวข้องกับปริมาณธุรกรรม; หากมีมากกว่า 10 ถึง 15 ธุรกรรมต่อปี หรือมากกว่า 15 ธุรกรรมสเตกกิ้ง/รางวัล อาจถูกมองว่าเป็นเทรดเดอร์รายวัน การเทรดแบบอัตโนมัติก็เป็นตัวบ่งชี้ที่ชัดเจนของการเป็นเทรดเดอร์รายวันเช่นกัน

หากถูกจัดประเภทเป็นเทรดเดอร์รายวัน รายได้จะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้จากธุรกิจด้วยอัตราภาษีบุคคลธรรมดาขั้นสูง (สูงสุด 49% หรือ 53% ในแคนาดา) แทนที่จะเป็นกำไรจากเงินทุน มาฮัดแนะนำอย่างยิ่งว่าเทรดเดอร์รายวันควรจัดตั้งบริษัท (incorporate) เพราะอัตราภาษีนิติบุคคลในแคนาดาอยู่ที่เพียง 12.2% สำหรับกำไรสูงสุดถึงครึ่งล้าน และทรัพย์สินส่วนบุคคลสามารถโอนไปยังบริษัทได้ผ่าน Section 85 Rollover นอกจากนี้ยังกล่าวถึงกิจกรรมคริปโตเฉพาะด้าน: รางวัลจากการสเตกกิ้งและแอร์ดรอปต้องเสียภาษีตามมูลค่ายุติธรรมในตลาด ณ เวลาที่ได้รับ และลักษณะการจ่ายที่เกิดขึ้นทุกวันของรายได้เหล่านี้อาจเพิ่มความเสี่ยงในการถูกจัดประเภทเป็นเทรดเดอร์รายวัน เงินรางวัลจากตลาดพยากรณ์ (prediction markets) ต้องเสียภาษี ต่างจากเงินรางวัลลอตเตอรี่ในแคนาดา เพราะมีคริปโตเป็นสื่อกลางของการพยากรณ์ ความเสียหายจากการถูกแฮ็กหรือความล้มเหลวของศูนย์ซื้อขายไม่ใช่สิทธิ์ในการตัดขาดทุน (write-off) โดยอัตโนมัติ; ต้องมีเอกสารประกอบที่ถูกต้อง เช่น การแจ้งความและการได้รับหมายเลขแฟ้มของรัฐบาลกลาง ซึ่ง Block3 Finance ใช้เพื่อสนับสนุนคำร้องขอรับรองการขาดทุนนั้นหากถูกตรวจสอบ

มองไปข้างหน้า มาฮัดคาดว่าจะมีการตรวจสอบเพิ่มขึ้น การวิเคราะห์บนเชนมากขึ้น และความอดทนต่อความผิดพลาดจากภาครัฐจะลดลง เมื่อความรู้และการรับรู้แพร่หลายมากขึ้น การแลกเปลี่ยนข้อมูลระดับโลกก็ใกล้เข้ามา โดย Common Reporting Standard on Crypto-Assets (CARF) มีกำหนดเริ่มในปี 2027 ซึ่งหมายความว่าหน่วยงานภาษีจะเข้าถึงข้อมูลกระเป๋าเงินระหว่างประเทศได้ สุดท้าย เขาเน้นความสำคัญของการวางแผนมรดก โดยกระตุ้นให้ผู้ใช้คริปโตมีพินัยกรรมที่อัปเดตและเอกสารประกอบที่เหมาะสม เพื่อให้ผู้รับผลประโยชน์และผู้จัดการมรดกสามารถเข้าถึงคริปโต กระเป๋าเงิน และ seed phrases ได้ โดยกล่าวว่า “ความตายและภาษีต่างก็หลีกเลี่ยงไม่ได้”

---

พอดแคสต์ Bitcoin.com News นำเสนอการสัมภาษณ์กับผู้นำ ผู้ก่อตั้ง และนักลงทุนที่น่าสนใจที่สุดในโลกของคริปโตเคอร์เรนซี การเงินแบบกระจายศูนย์ (DeFi) NFTs และเมตาเวิร์ส ติดตามเราได้บน iTunes หรือ Spotify.

---

นี่คือพอดแคสต์แบบสปอนเซอร์ เรียนรู้วิธีเข้าถึงผู้ชมของเราได้ ที่นี่ อ่านข้อสงวนสิทธิ์ด้านล่าง