Indien skickar ut skattekrav till kryptovalutahandlare på grund av odeklarerade transaktioner från tidigare år

Huvudpunkter:

• Indien utfärdar meddelanden enligt avsnitt 148A som kan leda till att tidigare kryptodeklarationer tas upp till granskning.
• Systemen kan flagga uppskattade inkomster som inte återspeglar faktiska vinster, vilket ökar risken.
• Datamissförhållanden mellan börser och skattedeklarationer kan leda till skärpt granskning och potentiella påföljder.

Indiska kryptoskattemeddelanden riktar in sig på tidigare rapporteringsluckor

Indiska skattemyndigheter intensifierar sina insatser för att kontrollera kryptovalutatransaktioner, särskilt sådana från tidigare räkenskapsår som nu granskas. Enligt uppgift utfärdas meddelanden enligt avsnitt 148A till skattebetalare där avvikelser i rapporterade inkomster flaggas genom avancerade system för datamatchning. Dessa meddelanden fungerar som utlösare för preliminär omprövning och ger individer en möjlighet att motivera potentiella icke redovisade inkomster innan formella förfaranden inleds. Mycket av den nuvarande granskningen fokuserar på räkenskapsåret 2021–22 och misstänkta brister i efterlevnaden av skattedeklarationer.

Kryptoskattplattformen Koinx delade den 6 april insikter om dessa utvecklingar. Företaget uppgav på den sociala medieplattformen X:

”148A-meddelanden skickas nu ut till kryptoinvesterare i Indien.”

”Många avser transaktioner under räkenskapsåret 2021–22”, bekräftade kryptoskattplattformen och förtydligade: ”Detta belopp är ofta INTE din faktiska vinst. Det är bara vad systemet anser vara inkomst … tills du bevisar motsatsen.”

Företaget förklarade att sådana meddelanden utlöses när myndigheterna upptäcker inkonsekvenser i finansiella data. De flaggade beloppen återspeglar ofta systemgenererade uppskattningar snarare än bekräftade skattepliktiga vinster.

Automatiserade system flaggar kryptovolym som inkomstrisker

Koinx redogjorde för hur Indiens inkomstskatteavdelning utvärderar kryptoaktivitet med hjälp av interna övervakningssystem och riskmotorer. Insight Portal och CRIU-infrastrukturen analyserar finansiell aktivitet över flera datamängder. Dessa system jämför PAN-kopplade KYC-uppgifter, handelsaktivitet på börser, banköverföringar och inlämnade inkomstdeklarationer. Eventuella avvikelser mellan dessa källor kan utlösa ett meddelande enligt avsnitt 148A för ytterligare granskning. Företaget betonade att skattebetalarens svar avgör om omprövningen fortsätter, och uppgav:

”Ett 148A-meddelande är ännu inte en skattefordran. Det är ett meddelande om att redogöra för skälen. Det innebär att myndigheten frågar: ’Förklara varför vi inte bör återuppta din prövning. ’
Ditt svar avgör vad som händer härnäst.”

Företaget lyfte också fram strukturella problem när handlare använder flera börser och plånböcker på olika plattformar. Företaget beskrev till exempel en vanlig transaktionsväg där tillgångar flyttas mellan Coinswitch, Binance, privata plånböcker och Wazirx. I sådana scenarier kan skattesystemet endast fånga upp en del av transaktionskedjan istället för hela flödet. Denna begränsade insyn kan leda till avvikande register och överdrivna inkomstantaganden. Som ett resultat kan fragmenterad spårning ge en felaktig bild av den faktiska handelsaktiviteten och överdriva inkomstnivåerna. Myndigheter tolkar ofta bruttoomsättningen som inkomst snarare än nettovinst.

I ett exempel kan en handlare ha genomfört transaktioner till ett totalt värde av 1,6 crore (cirka 172 000 dollar) under året. Den faktiska vinsten från dessa affärer kan vara endast 4–5 lakh (cirka 4 300–5 400 dollar) efter att kostnader och förluster har beaktats. Systemet kan dock initialt flagga hela 1,6 crore (cirka 190 000 dollar) som beräknad inkomst tills skattebetalaren lämnar en förklaring.

Koinx uppmanade mottagarna att hålla sig lugna och agera snabbt för att bemöta meddelandet med korrekta uppgifter. Skattebyrån uppgav: ”Om du får detta meddelande, drabbas INTE av panik.” Plattformen rådde att rekonstruera fullständiga transaktionshistoriker, beräkna faktiska vinster eller förluster, förbereda korrekta skatteberäkningar och skicka in styrkande bevis. Med hänvisning till att korrekt dokumentation och snabba svar förblir avgörande i takt med att tillsynssystemen fortsätter att utvidgas, avslutade företaget:

”De flesta meddelanden kan lösas om dina uppgifter är korrekta.”