Colombiansk Skatteövervakare Stärker Kraven för VASP-rapportering

Colombia Förstärker Kraven på Datarapportering för VASPs

Den nationella skattedirektoratet och tullmyndigheten (DIAN) har utfärdat en ny resolution som fastställer grunderna för ett nytt rapporteringssystem för leverantörer av tjänster för virtuella tillgångar (VASPs) som verkar i landet.

Resolution 000240 etablerar att alla börser nu ska bli de facto informanter för myndigheten, och rapportera om sina användares transaktioner och andra detaljer, inklusive de kryptovaluta tillgångar som är involverade i dessa rörelser och annan relevant information.

Åtgärden svarar mot behovet av att anpassa de nationella standarderna till Crypto Assets Reporting Framework (CARF), ett globalt initiativ ledd av Organisationen för ekonomiskt samarbete och utveckling (OECD). Ramverket fokuserar på att främja datautbyte mellan länder för att undvika skatteflykt kopplad till antagandet av digitala tillgångar.

På samma sätt etablerar resolutionen automatiska betalningsrapporter för transaktioner som överstiger $50K. Även om en användare inte når denna gräns, kommer deras data att sparas som en del av en elektronisk rapport bearbetad av DIAN.

Medan åtgärden utfärdades i december 2025, är fristen för att lämna in dessa data satt till maj 2027, då alla VASPs måste följa dessa rapporteringskrav.

Påföljderna för att inte följa dessa åtgärder kan uppgå till 1% av alla icke-rapporterade betalningar. Criptonoticias rapportera att det nu rekommenderas att Colombianska användare upprätthåller ett register över alla sina köp- och säljoperationer, och de priser till vilka de genomförde dem, eftersom DIAN kan korsreferens denna information, och de måste kunna förklara ursprunget av sina innehav.

Läs mer: Kraken Utökar Räckvidden i Colombia, Implementerar Lokala Betalningar

FAQ

• Vilken ny resolution har DIAN utfärdat gällande leverantörer av tjänster för virtuella tillgångar?
  DIAN’s Resolution 000240 kräver att alla VASPs agerar som de facto informanter, och rapporterar användares transaktionsdetaljer till myndigheten.
• Vilken information måste VASPs rapportera under den nya resolutionen?
  VASPs måste tillhandahålla rapporter om transaktioner som involverar kryptovaluta tillgångar, inklusive de som överstiger $50,000, samt allmän användarinformation.
• Vilket är syftet med detta rapporteringssystem?
  Åtgärden anpassas till Crypto Assets Reporting Framework (CARF) av OECD och syftar till att förbättra datautbytet mellan länder och minska skatteflykt relaterad till digitala tillgångar.
• Vilka är konsekvenserna för att inte följa de nya rapporteringsåtgärderna?
  Underlåtenhet att följa kan resultera i böter på upp till 1% av alla icke-rapporterade betalningar, vilket får Colombianska användare att hålla detaljerade register över sina kryptotransaktioner.