Kolumbijski davčni nadzornik zaostruje zahteve za poročanje VASP

Kolumbija krepi zahteve za poročanje podatkov za VASP

Nacionalni direktorat za davke in carine (DIAN) je izdal novo resolucijo, ki postavlja temelje za nov režim poročanja za ponudnike storitev virtualnih sredstev (VASP) delujoče v državi.

Resolucija 000240 vzpostavlja, da bodo vse menjalnice sedaj postale dejanski obveščevalci za agencijo, poročajoč o transakcijah svojih uporabnikov in drugih podrobnostih, vključno s kriptovalutami vpletenimi v te premike in drugimi pomembnimi informacijami.

Ukrep odgovarja na potrebo po prilagoditvi nacionalnih standardov Okvirju za poročanje o kripto sredstvih (CARF), globalni pobudi, ki jo vodi Organizacija za gospodarsko sodelovanje in razvoj (OECD). Okvir se osredotoča na spodbujanje izmenjave podatkov med državami, da bi se izognili utaji davkov povezani s sprejetjem digitalnih sredstev.

Na enak način resolucija vzpostavlja avtomatska plačilna poročila za transakcije, ki presegajo $50.000. Tudi če uporabnik ne doseže tega praga, bodo njegovi podatki del elektronskega poročila, ki ga bo obdeloval DIAN.

Medtem ko je bil ukrep izdan decembra 2025, je rok za dostavo teh podatkov določen na maj 2027, ko bodo morali vsi VASP-ji izpolnjevati te zahteve za poročanje.

Kazni za neupoštevanje teh ukrepov lahko dosežejo do 1% vseh neporočanih plačil. Criptonoticias navaja, da je sedaj priporočljivo, da kolumbijski uporabniki vzdržujejo evidenco vseh svojih nakupnih in prodajnih operacij ter cene, pri katerih so jih opravili, saj lahko DIAN navzkrižno preverja te informacije, in morajo biti sposobni pojasniti izvor svojih lastnin.

Več preberite: Kraken širi doseg v Kolumbiji, uvaja lokalna plačila

FAQ

• Katero nedavno resolucijo je DIAN izdal v zvezi s ponudniki storitev virtualnih sredstev?
  DIAN-ova Resolucija 000240 določa, da morajo vsi VASP-ji delovati kot dejanski obveščevalci, ki so dolžni agenciji poročati podrobnosti transakcij uporabnikov.
• Kaj morajo VASP-ji poročati po novi resoluciji?
  VASP-ji morajo zagotoviti poročila o transakcijah, ki vključujejo kriptovalute, vključno s tistimi, ki presegajo $50.000, in splošne informacije o uporabnikih.
• Kaj je namen tega režima poročanja?
  Ukrep se usklajuje z Okvirjem za poročanje o kripto sredstvih (CARF) OECD in si prizadeva izboljšati izmenjavo podatkov med državami ter zmanjšati utajo davkov, povezano z digitalnimi sredstvi.
• Kakšne so posledice za neskladnost z novimi ukrepi poročanja?
  Neupoštevanje lahko povzroči kazni do 1% vseh neporočanih plačil, kar spodbuja kolumbijske uporabnike, da vodijo podrobne zapise svojih kripto transakcij.