Kanadska davčna agencija zbere 72 milijonov USD v nazaj plačanih davkih iz kriptovalut, težave pri pridobivanju kazenskih obtožb

Visoke stopnje neupoštevanja med uporabniki kriptovalut

Kanadska agencija za prihodke (CRA) je v zadnjih treh letih iz revizij, usmerjenih na uporabnike kriptovalut, zbrala več kot 72 milijonov USD neplačanih davkov, vendar agencija od leta 2020 ni uspela vložiti nobenih kazenskih obtožb, kar poudarja pomembne izzive pri izvrševanju v anonimnem prostoru digitalnih sredstev.

Po poroča The Canadian Press, so prihodki nastali z delom agencijske namenske ekipe 35 “kripto-sredstvenih revizorjev”, ki trenutno delajo na več kot 230 datotekah. CRA ocenjuje, da do 40% davkoplačevalcev, ki uporabljajo kripto platforme, bodisi ne vloži prijav bodisi obstaja visoko tveganje neupoštevanja.

Sodne izjave nakazujejo, da vladi prizadevanja za popolno obvladovanje kripto-osnovane davčne utaje ovirajo brezmejna in psevdoanonomna narava nekaterih kriptovalut. Kanadska vlada je že prej izrazila zaskrbljenost, da davkoplačevalci uporabljajo kripto sredstva za izogibanje davkom.

Preberite več: Kanadska davčna agencija cilja na 40 milijonov dolarjev neizterjanih kripto davkov, saj Trudeau išče večje zvišanje kapitalskih dobičkov

Višji revizor CRA, Predrag Mizdrak, je v zapriseženi izjavi priznal inherentne težave: CRA “verjame, da ni mogoče zanesljivo identificirati davkoplačevalcev, delujočih v kripto prostoru, in oceniti skladnosti” z obveznostmi poročanja o dohodnini.

Mizdrakova izjava kaže na “pomembno neskladnost” in navaja, da približno 15% kanadskih uporabnikov kriptovalut ni vložilo davkov, 30% vložnikov pa je kategoriziranih kot visoko tvegani za neupoštevanje.

»Uporaba kripto-sredstev se je med pandemijo COVID-19 zelo razširila,« je dejal Mizdrak. »To je ustvarilo dodatne izzive za skladnost za CRA zaradi vgrajene anonimnosti znotraj kripto prostora, količine transakcij in enostavnosti vzpostavljanja računov na mnogih platformah za kripto-sredstva čez meje.«

Sodna odredba cilja na uporabnike Dapper Labs

Da bi premagala ta izziv, je CRA uspešno vložila peticijo na Zveznem sodišču za odredbo, da razkrije identitete strank vancouverjskega pionirja nezamenljivih žetonov (NFT) Dapper Labs, ki upravlja z lastno verigo blokov in kripto denarnicami. Odredba, znana kot “zahteva po neimenovanih osebah”, naj bi zahtevala razkritje podatkov o strankah, da bi CRA pomagala preveriti davčno skladnost. To je šele drugič, da je kanadsko sodišče odobrilo takšno odredbo proti kripto podjetju.

Čeprav je CRA sprva iskala informacije o Dapperjevih 18.000 najbolj pomembnih uporabnikih, so pogajanja z odvetniki podjetja obseg odredbe zmanjšala na 2.500 uporabnikov. Dapper Labs ni nasprotoval preiskavi in podjetja, na katera ciljajo takšne odredbe, niso obtožena nepravde, opozarja poročilo The Canadian Press.

Kljub milijonom, zbranim skozi civilne revizije, ostaja pomanjkanje kazenskih obtožb vidna vrzel. CRA je potrdila, da je začela pet kazenskih preiskav s “sestavino digitalnih sredstev” od leta 2020, štiri pa so še vedno v teku od marca 2025.

Agencija je za zamude pripisala zapletenost primerov digitalnih sredstev:

“Kriminalne preiskave CRA so zapletene in pogosto zahtevajo več let, da se zaključijo,” je navedla agencija. “Dolžina časa, potrebnega za preiskavo, bo odvisna od zapletenosti, števila vpletenih oseb, razpoložljivosti dokazov, mednarodnih zahtev za pomoč in ravni sodelovanja prič z namenom ugotoviti, ali so kazenske obtožbe upravičene.”

Pogosta vprašanja ❓

• Koliko je CRA zbrala iz revizij kripto? Več kot 72 milijonov USD neplačanih davkov od leta 2022.
• Zakaj v Kanadi primanjkuje kazenskih obtožb? Od leta 2020 niso bile vložene nobene obtožbe zaradi zapletenih preiskav.
• Kateri koraki CRA sprejema za zagotavljanje skladnosti? Zavarovala je odredbo Zveznega sodišča za identifikacijo 2,500 uporabnikov Dapper Labs.
• Kako razširjena je neskladnost kripto davka v Kanadi? Približno 15% uporabnikov ni vložilo ničesar, medtem ko je 30% visokotveganih vložnikov.