Mahad Mohamed je senior špecialista na kryptomenové dane a účtovníctvo s viac ako 25-ročnými skúsenosťami vo verejnom účtovníctve a daňovom poradenstve. Jeho skúsenosti zahŕňajú prácu pre firmy z Big Four aj pre štátne daňové orgány, vďaka čomu má hlboký vhľad do regulačných kontrol a vymáhania.
25-ročný daňový veterán odpovedá na otázky o zdanení kryptomien, ktoré sa ľudia pýtajú príliš neskoro
NAPÍSAL
ZDIEĽAŤ
Mahad Mohamed je CEO spoločnosti Block3 Finance, firmy zameranej výlučne na zdaňovanie kryptomien, účtovníctvo a poradenstvo. Nedávno sa pripojil k Bitcoin.com News Podcastu, aby hovoril o tom, ako sa zdaňujú kryptomeny, najmä v Kanade a USA, a čo musia obchodníci, investori a tvorcovia vedieť, aby zostali v súlade s predpismi:
Mahad radí kryptomenovým obchodníkom, investorom a tvorcom v oblasti reportingu, auditov a dlhodobej daňovej štruktúry, s hlbokou expertízou naprieč Bitcoinom, vysokofrekvenčným obchodovaním, DeFi, stakingom, NFT, ťažbou a cezhraničnou krypto aktivitou. Jeho práca je zameraná na reporting pripravený na audit, čisté záznamy a obhájiteľné daňové pozície, ktoré obstojí pri skutočnej regulačnej kontrole.
Block3 Finance pracuje s klientmi pôsobiacimi na centralizovaných burzách aj on-chain protokoloch a poskytuje presný reporting, podporu pri auditoch a daňové štruktúry zosúladené so súčasnými regulačnými očakávaniami. Firma kladie veľký dôraz na čisté záznamy, obhájiteľné pozície a praktické rozhodovanie, ktoré obstojí pri reálnej kontrole.
Bezplatnú 30-minútovú konzultáciu si môžete rezervovať na calendly.com/mahadblock3finance, prispôsobenú vašej jedinečnej krypto aktivite, aby ste pochopili svoju expozíciu, povinnosti v oblasti reportingu a ďalšie kroky skôr, než sa problémy stanú nákladnými.
Zhrnutie epizódy
Hlavnou témou diskusie v tejto epizóde bolo mylné presvedčenie, že dane sa uplatňujú iba pri výbere do fiat meny; v skutočnosti je každá krypto transakcia, vrátane predaja, výmeny a platenia, zdaniteľnou udalosťou, pričom na reportovanie ziskov neexistuje žiadna minimálna hranica. Daňové orgány ako CRA, Revenue Quebec a IRS sa v daňových priznaniach pýtajú na používanie krypta a CRA nedávno rozoslalo 440 000 auditných listov s otázkou, či sú príjemcovia používateľmi kryptomien. Daňové agentúry pozorne skúmajú, či je používateľ investor alebo denný obchodník (day trader), často s použitím osemstranového dotazníka s približne 30 otázkami na posúdenie miery zapojenia používateľa. Kľúčové rozlíšenie sa týka objemu transakcií; viac ako 10 až 15 transakcií ročne, alebo viac ako 15 stakingových/odmeňovacích transakcií, môže používateľa označiť ako day tradera. Automatizované obchodovanie je tiež silným indikátorom, že ide o day tradera.
Ak je používateľ klasifikovaný ako day trader, príjem sa zdaňuje ako príjem z podnikania pri vysokých osobných marginálnych sadzbách dane (až do 49 % alebo 53 % v Kanade), na rozdiel od kapitálového zisku. Mahad dôrazne odporúča, aby si day traderi založili spoločnosť, keďže daňová sadzba spoločnosti v Kanade je len 12,2 % zo ziskov do pol milióna a osobné aktíva možno previesť do spoločnosti prostredníctvom Section 85 Rollover. Preberajú sa aj konkrétne krypto aktivity: stakingové odmeny a airdropy sú zdaniteľné v trhovej hodnote v čase prijatia a denná povaha týchto platieb môže zvýšiť riziko klasifikácie ako day tradera. Výhry z predikčných trhov sú zdaniteľné, na rozdiel od lotériových výhier v Kanade, pretože ako médium predikcie využívajú krypto. Straty z hackov alebo zlyhaní búrz nie sú automatickým odpočtom; vyžadujú riadnu dokumentáciu, napríklad podanie policajnej správy a získanie federálneho spisového čísla, ktoré Block3 Finance používa na obhajobu nárokov na stratu v prípade auditu.
Do budúcna Mahad predpovedá nárast auditov, on-chain analýzy a menšiu toleranciu voči chybám zo strany vlád, keďže vzdelanosť a povedomie budú rozšírenejšie. Globálne zdieľanie údajov je tiež bezprostredné, pričom Common Reporting Standard on Crypto-Assets (CARF) má začať platiť v roku 2027, čo znamená, že daňové orgány budú mať prístup k medzinárodným informáciám o peňaženkách. Napokon zdôrazňuje dôležitosť plánovania dedičstva a vyzýva používateľov kryptomien, aby mali aktuálny závet a riadnu dokumentáciu, aby sa zabezpečilo, že oprávnené osoby a vykonávatelia budú mať prístup ku kryptu, peňaženkám a seed frázam, pričom poznamenáva, že „smrť aj dane sú zaručené“.
Bitcoin.com News podcast prináša rozhovory s najzaujímavejšími lídrami, zakladateľmi a investormi vo svete kryptomien, decentralizovaných financií (DeFi), NFT a metaverza. Sledujte nás na iTunes alebo Spotify.
Toto je sponzorovaný podcast. Zistite, ako osloviť naše publikum tu. Prečítajte si vyhlásenie nižšie.
