Колумбийский налоговый орган усиливает требования к отчетности VASP

Колумбия усиливает требования к отчетности для VASPs

Национальная дирекция налогов и таможенных сборов (DIAN) выдала новое постановление, которое устанавливает основы для новой системы отчетности для поставщиков услуг виртуальных активов (VASPs), работающих в стране.

Постановление 000240 устанавливает, что все биржи теперь де-факто становятся информаторами для агентства, предоставляя отчеты о транзакциях своих пользователей и другие детали, включая криптовалютные активы, задействованные в этих операциях, и другую важную информацию.

Мера отвечает необходимости адаптации национальных стандартов к Рамочной структуре отчетности о криптоактивах (CARF), глобальной инициативе, возглавляемой Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). Эта структура направлена на продвижение обмена данными между странами для предотвращения уклонения от уплаты налогов, связанного с использованием цифровых активов.

Точно так же постановление устанавливает автоматические отчеты о платежах по транзакциям на сумму более $50K. Даже если пользователь не достигает этого порога, его данные будут храниться как часть электронного отчета, обрабатываемого DIAN.

Хотя мера была выпущена в декабре 2025 года, срок предоставления этих данных установлен на май 2027 года, когда все VASP должны будут выполнить эти требования к отчетности.

Штрафы за несоблюдение этих мер могут достигать до 1% от всех непредоставленных платежей. Criptonoticias сообщает, что теперь рекомендуется, чтобы колумбийские пользователи вели учет всех своих операций по покупке и продаже и цен, по которым они их совершили, так как DIAN может сопоставить эту информацию, и они должны будут быть в состоянии объяснить происхождение своих активов.

Читать дальше: Kraken расширяет охват в Колумбии, внедряет местные платежи

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

• Какое недавнее постановление выпустила DIAN относительно поставщиков услуг виртуальных активов?
  Постановление DIAN 000240 обязывает всех VASP действовать как де-факто информаторы, предоставляя агентству информацию о транзакциях пользователей.
• Какую информацию должны предоставлять VASP согласно новому постановлению?
  VASPs должны предоставлять отчеты о транзакциях с криптовалютными активами, включая те, которые превышают $50,000, и общую информацию о пользователях.
• Какова цель этой системы отчетности?
  Мера соответствует Рамочной структуре отчетности о криптоактивах (CARF) от ОЭСР, направленной на улучшение обмена данными между странами и снижение уклонения от уплаты налогов, связанного с цифровыми активами.
• Каковы последствия несоблюдения новых требований к отчетности?
  Несоблюдение может привести к штрафам до 1% от всех непредоставленных платежей, что побуждает пользователей из Колумбии вести детальную запись своих криптоопераций.