Канадское налоговое агентство собирает $72 млн в виде налога на криптовалюту, но испытывает трудности с обеспечением уголовных обвинений

Высокий уровень несоблюдения среди пользователей криптовалют

Канадское агентство доходов (CRA) собрало более 72 миллионов долларов США в виде неуплаченных налогов за последние три года в результате аудитов, нацеленных на пользователей криптовалют. Однако агентству не удалось предъявить никаких уголовных обвинений с 2020 года, что подчеркивает значительные проблемы с применением законодательства в анонимном пространстве цифровых активов.

Согласно отчету The Canadian Press, доход был получен благодаря специализированной команде из 35 “аудиторов криптоактивов”, которые в настоящее время работают более чем с 230 делами. CRA оценивает, что до 40% налогоплательщиков, использующих крипто-платформы, либо не подают налоговые декларации, либо подвергаются высокому риску несоблюдения.

Судебные документы предполагают, что усилия правительства по полному контролю налогового уклонения на основе криптовалют затруднены безграничным и псевдонемным характером некоторых криптовалют. Канадское правительство ранее выражало беспокойство, что налогоплательщики используют криптоактивы для уклонения от уплаты налогов.

Читать далее: Канадское налоговое агентство нацелено на 40 млн. долларов не собранных налогов на криптовалюты, поскольку Трюдо ищет значительное повышение налога на прирост капитала

Старший аудитор CRA, Предраг Миздрак, признал присущую трудность в присяге: CRA “считает, что нет надежного способа идентифицировать налогоплательщиков, работающих в криптопространстве, и оценивать их соблюдение” налоговых обязательств.

Аффидевит Миздрака указывает на “значительное несоблюдение”, отмечая, что около 15% канадских пользователей криптовалют вообще не подали свои налоги, и 30% из подавших находятся в категории высокого риска несоблюдения.

“Использование криптоактивов значительно увеличилось во время пандемии COVID-19,” отметил Миздрак. “Это создало дополнительные проблемы с соблюдением для CRA из-за встроенной анонимности в криптопространстве, объема транзакций и легкости создания учетных записей на многих платформах криптоактивов за границей.”

Судебный приказ нацелен на пользователей Dapper Labs

Чтобы преодолеть эту проблему, CRA успешно подало петицию в Федеральный суд с просьбой раскрыть личности клиентов базирующегося в Ванкувере пионера NFT Dapper Labs, который управляет собственным блокчейном и криптокошельками. Приказ, известный как “требование к неназванным лицам,” предположительно требует раскрытия данных клиентов, чтобы помочь CRA проверить соблюдение налоговых обязательств. Это всего лишь второй случай, когда канадский суд дал такой приказ против криптовалютной компании.

Хотя CRA изначально искало информацию о 18 000 пользователей Dapper, в результате переговоров с юристами компании было сокращено масштаб приказа до 2 500 пользователей. Dapper Labs не возражали против расследования, и компании, к которым применяется такой приказ, не обвиняются в преступной деятельности, сообщает The Canadian Press.

Несмотря на миллионы, полученные в результате гражданских аудитов, отсутствие уголовных обвинений остается заметным пробелом. CRA подтвердило, что с 2020 года начато пять уголовных расследований с “компонентом цифровых активов,” из которых четыре все еще продолжаются на март 2025 года.

Агентство объяснило задержки сложностью дел о цифровых активах:

“Уголовные расследования CRA сложны и часто требуют нескольких лет для завершения,” цитируется агентство. “Длительность, необходимая для расследования, будет зависеть от сложности, числа задействованных лиц, доступности доказательств, международных запросов на помощь и уровня сотрудничества свидетелей с целью определить, оправданы ли уголовные обвинения.”

Часто задаваемые вопросы ❓

• Сколько собрало CRA от аудит по криптовалютам? Более 72 миллионов долларов США в виде неуплаченных налогов с 2022 года.
• Почему в Канаде нет уголовных обвинений? С 2020 года обвинения не выдвигались в связи с сложными расследованиями.
• Какие меры предпринимает CRA для обеспечения соблюдения? Получено распоряжение от Федерального суда для раскрытия информации о 2 500 пользователях Dapper Labs.
• Как распространено несоблюдение налоговых обязательств на криптовалюты в Канаде? Около 15% пользователей вообще не подали декларации, в то время как 30% являются высокорисковыми плательщиками.