Бразильские биржи получают новые положения о банковской тайне и стандартах бухгалтерского учета

Бразилия принимает постановление, обязывающее криптовалютные брокерские компании соблюдать законы о банковской тайне

Бразилия предпринимает шаги по интеграции криптовалютных бирж в свою финансовую экосистему.

Национальный валютный совет и Центральный банк Бразилии недавно одобрили резолюцию № 5280, которая вводит новые правила соблюдения для поставщиков услуг виртуальных активов в стране.

Резолюция, в которой говорится, что поставщики услуг виртуальных активов (VASP) будут считаться финансовыми учреждениями в соответствии с бразильским законом о банковской тайне, направлена на установление равнозначного регулирования для всех бирж, работающих в местной финансовой системе, и механизмов, необходимых для ее защиты.

Центральный банк Бразилии подчеркнул, что этот шаг «расширяет возможности по предотвращению, выявлению и борьбе с незаконными практиками, такими как отмывание денег, мошенничество, коррупция и другие нарушения, которые могут быть облегчены за счет использования виртуальных активов».

Хотя транзакции на блокчейне прозрачны, учитывая характер этих структур, такие эксперты, как Тиаго Северо, подчеркнули, что данная резолюция направлена на защиту идентификационных и личных данных клиентов, предоставляемых при прохождении процедур «Знай своего клиента» (KYC).

В то же время она увеличивает ответственность этих учреждений, которые должны будут учитывать уже установленные положения о конфиденциальности своих клиентов и их транзакций.

В последующей резолюции оба учреждения также одобрили новую резолюцию, которая определяет критерии бухгалтерского учета, которым должны следовать финансовые учреждения, работающие с виртуальными активами.

Центральный банк заявляет, что ясность регулирования будет способствовать укреплению доверия инвесторов, закрепляя за VASP более четкую роль в отношении обязанностей, которые должны выполнять эти учреждения.

Меры по обеспечению банковской тайны уже применяются, а новые правила бухгалтерского учета для финансовых учреждений вступят в силу 1 января 2027 года.

Недавно в Конгресс был внесен законопроект, криминализирующий криптовалюту за уклонение от уплаты налогов, с целью ограничить использование стейблкоинов для незадекларированных платежей и транзакций.

Часто задаваемые вопросы

• Какое недавнее постановление приняла Бразилия в отношении криптовалютных бирж?
  Бразилия утвердила Постановление № 5280, интегрирующее криптовалютные биржи в свою финансовую экосистему в качестве поставщиков услуг виртуальных активов.

• Как резолюция № 5280 влияет на поставщиков услуг виртуальных активов (VASP)?
  VASP теперь будут классифицироваться как финансовые учреждения в соответствии с бразильским законом о банковской тайне, что требует соблюдения новых правил.

• Какова цель этого изменения в регулировании со стороны Центрального банка Бразилии?
  Цель состоит в том, чтобы улучшить выявление и предотвращение незаконных практик, включая отмывание денег и мошенничество, связанных с виртуальными активами.

• Когда вступят в силу новые правила бухгалтерского учета для финансовых учреждений, работающих с виртуальными активами? Новые критерии
  бухгалтерского учета для финансовых учреждений вступят в силу 1 января 2027 года.