Махад Мохамед — старший специалист по криптовалютным налогам и бухгалтерскому учету с более чем 25-летним опытом работы в области бухгалтерского учета и налогового консультирования. Он работал в компаниях «большой четверки» и государственных налоговых органах, что позволило ему глубоко понять процесс регулирования и контроля за соблюдением законодательства.
25-летний ветеран налоговой сферы отвечает на вопросы о налогах на криптовалюту, которые люди задают слишком поздно
АВТОР
ПОДЕЛИТЬСЯ
Махад Мохамед является генеральным директором Block3 Finance, компании, специализирующейся исключительно на налогообложении, бухгалтерском учете и консультировании в области криптовалют. Недавно он принял участие в подкасте Bitcoin.com News, чтобы рассказать о том, как облагаются налогом криптовалюты, в первую очередь в Канаде и США, и что нужно понимать трейдерам, инвесторам и разработчикам, чтобы соблюдать требования законодательства:
Махад консультирует криптотрейдеров, инвесторов и разработчиков по вопросам отчетности, аудита и долгосрочной налоговой структуры, обладая глубокими знаниями в области биткойнов, торговли с большими объемами, DeFi, стейкинга, NFT, майнинга и трансграничной криптодеятельности. Его работа сосредоточена на подготовке отчетности для аудита, ведении чистой документации и обоснованных налоговых позиций, которые выдерживают реальную проверку со стороны регулирующих органов.
Block3 Finance работает с клиентами, действующими на централизованных биржах и в цепочках протоколов, предоставляя точную отчетность, поддержку в проведении аудита и налоговые структуры, соответствующие текущим нормативным требованиям. Компания уделяет большое внимание чистым записям, обоснованным позициям и практическому принятию решений, которые выдерживают реальную проверку.
Вы можете забронировать бесплатную 30-минутную консультацию на сайте calendly.com/mahadblock3finance, адаптированную к вашей уникальной криптовалютной деятельности, чтобы понять свои риски, обязательства по отчетности и следующие шаги, прежде чем проблемы станут дорогостоящими.
Краткое содержание эпизода
Основной темой обсуждения в этом эпизоде было заблуждение, что налоги применяются только при обналичивании в фиатной валюте; на самом деле, каждая криптовалютная транзакция, включая продажу, обмен и расходы, является налогооблагаемым событием, без минимального порога для отчетности о доходах. Налоговые органы, такие как CRA, Revenue Quebec и IRS, запрашивают информацию об использовании криптовалюты в налоговых декларациях, и CRA недавно разослала 440 000 аудиторских писем с запросом о том, являются ли получатели пользователями криптовалюты. Налоговые органы внимательно следят за тем, является ли пользователь инвестором или дневным трейдером, часто используя восьмистраничный вопросник с около 30 вопросами для оценки вовлеченности пользователя. Ключевое различие заключается в объеме транзакций: наличие более 10–15 транзакций в год или более 15 транзакций по стейкингу/вознаграждению может означать, что пользователь является дневным трейдером. Автоматическая торговля также является весомым индикатором того, что пользователь является дневным трейдером.
Если пользователь классифицируется как дневной трейдер, его доход облагается налогом как доход от предпринимательской деятельности по высоким личным предельным ставкам налога (до 49% или 53% в Канаде), а не как доход от капитала. Махад настоятельно рекомендует дневным трейдерам регистрировать свои компании, поскольку ставка налога для корпораций в Канаде составляет всего 12,2% на доходы до полумиллиона, а личные активы могут быть переданы корпорации с использованием положения Section 85 Rollover. Также рассматриваются конкретные виды деятельности, связанные с криптовалютами: вознаграждения за стейкинг и аирдропы облагаются налогом по их справедливой рыночной стоимости при получении, а ежедневный характер этих выплат может увеличить риск классификации в качестве дневного трейдера. Выигрыши на рынках прогнозов облагаются налогом, в отличие от выигрышей в лотерею в Канаде, поскольку они связаны с криптовалютой как средством прогнозирования. Убытки от взломов или сбоев биржи не списываются автоматически; они требуют надлежащего документирования, такого как подача заявления в полицию и получение федерального номера дела, который Block3 Finance использует для защиты претензий по убыткам в случае аудита.
Глядя в будущее, Махад прогнозирует увеличение числа аудитов, анализа цепочек и меньшую терпимость к ошибкам со стороны правительств по мере распространения образования и осведомленности. Глобальный обмен данными также неизбежен, поскольку в 2027 году начнет действовать Общий стандарт отчетности по криптоактивам (CARF), что означает, что налоговые органы получат доступ к международной информации о кошельках. Наконец, он подчеркивает важность планирования наследства, призывая пользователей криптовалют иметь актуальное завещание и надлежащую документацию, чтобы обеспечить доступ бенефициаров и руководителей к их криптовалютам, кошелькам и семенным фразам, отмечая, что «смерть и налоги гарантированы».
В подкасте Bitcoin.com News представлены интервью с самыми интересными лидерами, основателями и инвесторами в мире криптовалют, децентрализованных финансов (DeFi), NFT и метавселенной. Следите за нами на iTunes или Spotify.
Это спонсируемый подкаст. Узнайте, как достучаться до нашей аудитории, здесь. Прочитайте отказ от ответственности ниже.
