Colombian Tax Watchdog Întărește Cerințele de Raportare pentru VASP

Columbia Întărește Cerințele de Raportare a Datelor pentru VASPs

Direcția Națională de Impozite și Vamă (DIAN) a emis o nouă rezoluție care stabilește bazele unui nou regim de raportare pentru furnizorii de servicii de active virtuale (VASPs) care operează în țară.

Rezoluția 000240 stabilește că toate bursele vor deveni acum de facto informatori pentru agenție, raportând asupra tranzacțiilor utilizatorilor lor și altor detalii, inclusiv activele criptografice implicate în aceste mișcări și alte informații relevante.

Măsura răspunde nevoii de a adapta standardele naționale la Cadrul de Raportare a Activelor Criptografice (CARF), o inițiativă globală condusă de Organizația pentru Cooperare și Dezvoltare Economică (OECD). Cadrul se concentrează pe promovarea schimbului de date între țări pentru a evita evaziunea fiscală legată de adoptarea activelor digitale.

În același mod, rezoluția stabilește rapoarte automate de plată a tranzacțiilor care depășesc 50.000 USD. Chiar dacă un utilizator nu atinge acest prag, datele sale vor fi păstrate ca parte a unui raport electronic procesat de DIAN.

Deși măsura a fost emisă în decembrie 2025, termenul limită pentru livrarea acestor date este stabilit pentru mai 2027, când toate VASPs vor trebui să respecte aceste cerințe de raportare.

Penalitățile pentru nerespectarea acestor măsuri pot ajunge până la 1% din toate plățile neraportate. Criptonoticias afirmă că acum se recomandă utilizatorilor columbieni să păstreze un registru al tuturor operațiunilor lor de cumpărare și vânzare, și prețurile la care le-au completat, deoarece DIAN poate verifica acestă informație și trebuie să poată explica originea deținerilor lor.

Citește mai mult: Kraken Își Extinde Acoperirea în Columbia, Implementează Plăți Locale

Întrebări Frecvente

• Ce rezoluție recentă a emis DIAN referitor la furnizorii de servicii de active virtuale?
  Rezoluția 000240 a DIAN mandată ca toți furnizorii de servicii de active virtuale să acționeze ca informatori de facto, fiind obligați să raporteze detaliile tranzacțiilor utilizatorilor către agenție.
• Ce informații trebuie să raporteze VASPs conform noii rezoluții?
  VASPs trebuie să furnizeze rapoarte despre tranzacțiile care implică active criptografice, inclusiv cele care depășesc 50.000 USD și informații generale despre utilizatori.
• Care este scopul acestui regim de raportare?
  Măsura este aliniată cu Cadrul de Raportare a Activelor Criptografice (CARF) de către OECD, având ca scop îmbunătățirea schimbului de date între țări și reducerea evaziunii fiscale legate de activele digitale.
• Care sunt consecințele nerespectării noilor măsuri de raportare?
  Nerespectarea acestora poate duce la penalități de până la 1% din toate plățile neraportate, determinând utilizatorii columbieni să păstreze evidențe detaliate ale tranzacțiilor lor criptografice.