Agenția de Taxe din Canada Colectează 72M USD în Impozite Restante din Crypto, Se Confruntă cu Dificultăți în Obținerea Acuzațiilor Penale

Rate ridicate de neconformitate în rândul utilizatorilor de criptomonede

Agenția de Venituri din Canada (CRA) a colectat mai mult de 72 de milioane USD în taxe neplătite în ultimii trei ani din auditurile vizând utilizatorii de criptomonede, însă agenția nu a întreprins nicio acțiune penală din 2020, evidențiind provocările semnificative de aplicare în spațiul anonim al activelor digitale.

Conform unui raport al Canadian Press, venitul a fost generat de echipa dedicată a agenției de 35 de “auditori cryptoasset”, care în prezent lucrează la peste 230 de dosare. CRA estimează că până la 40% dintre contribuabilii care folosesc platforme de criptomonede fie nu depun declarații de impozit, fie sunt la risc ridicat de neconformitate.

Înregistrările judiciare sugerează că eforturile guvernului de a controla complet evaziunea fiscală bazată pe criptomonede sunt împiedicate de natura fără frontieră și pseudonimă a unor criptomonede. Guvernul canadian și-a exprimat anterior îngrijorarea că contribuabilii folosesc activele cripto pentru a evita plata taxelor.

Citește mai mult: Agenția fiscală din Canada vizează 40M în taxe cripto necolectate pe măsură ce Trudeau caută o creștere majoră a câștigurilor de capital

Un auditor senior al CRA, Predrag Mizdrak, a recunoscut dificultatea inerentă într-o declarație sub jurământ: CRA „crede că nu există nicio modalitate de a identifica în mod fiabil contribuabilii care operează în spațiul cripto și de a evalua conformitatea” cu obligațiile de raportare a veniturilor.

Declarația lui Mizdrak indică “neconformitate semnificativă”, menționând că aproximativ 15% dintre utilizatorii canadieni de cripto nu și-au depus deloc taxele, iar 30% dintre cei care au depus sunt considerați cu risc ridicat de neconformitate.

„Utilizarea criptomonedelor s-a extins considerabil în timpul pandemiei COVID-19,” a declarat Mizdrak. “Acest lucru a creat provocări suplimentare de conformitate pentru CRA datorită anonimității încorporate în spațiul cripto, volumului tranzacțiilor și ușurinței de a înființa conturi pe multe platforme de criptoactive peste frontiere.”

Ordin judecătoresc vizează utilizatorii Dapper Labs

Pentru a depăși această provocare, CRA a solicitat cu succes Curții Federale un ordin de a dezvălui identitățile clienților pionierului de token-uri nefungibile (NFT) Dapper Labs din Vancouver, care își rulează propriul blockchain și portofele cripto. Ordinul, cunoscut ca „cerință pentru persoane nenumite”, ar solicita divulgarea datelor clienților pentru a ajuta CRA să verifice conformitatea fiscală. Acesta este doar a doua oară când o instanță canadiană acordă un asemenea ordin împotriva unei firme cripto.

În timp ce CRA a căutat inițial informații despre cei mai buni 18.000 de utilizatori ai Dapper, negocierile cu avocații companiei au redus domeniul ordinului la 2.500 de utilizatori. Dapper Labs nu a opus rezistență investigației, și companiile vizate de astfel de ordine nu sunt acuzate de ilegalități, notează raportul Canadian Press.

În ciuda milioanelor recuperate prin audituri civile, lipsa acuzațiilor penale rămâne o lacună notabilă. CRA a confirmat că a inițiat cinci investigații penale cu un „component de active digitale” din 2020, patru dintre acestea fiind încă în desfășurare în martie 2025.

Agenția a atribuit întârzierile complexității cazurilor de active digitale:

„Investigațiile penale ale CRA sunt complexe și adesea necesită ani pentru a fi finalizate,” a declarat agenția. „Durata necesară pentru a investiga va depinde de complexitatea, numărul de persoane implicate, disponibilitatea dovezilor, cererile internaționale de asistență și nivelul de cooperare al martorilor pentru a determina dacă sunt justificate acuzații penale.”

Întrebări frecvente ❓

• Cât a colectat CRA din auditurile cripto? Peste 72 de milioane USD în taxe neplătite din 2022.
• De ce lipsesc acuzațiile penale în Canada? Niciun fel de acuzații nu au fost aduse din 2020 din cauza investigațiilor complexe.
• Ce măsuri ia CRA pentru a asigura conformitatea? A obținut un ordin al Curții Federale pentru a dezvălui identitatea a 2.500 de utilizatori Dapper Labs.
• Cât de răspândită este neconformitatea fiscală cripto în Canada? Aproximativ 15% dintre utilizatori nu au depus nimic, în timp ce 30% sunt contribuabili cu risc ridicat.