O Paraguai reforça os requisitos de notificação obrigatória para VASPs e pessoas físicas

Paraguai intensifica requisitos de relatório de criptomoedas para VASPs e pessoas físicas

O governo do Paraguai está intensificando o escrutínio do mercado de criptomoedas.

A Direção Nacional de Receitas Tributárias (DNIT), órgão fiscalizador tributária do Paraguai, emitiu uma resolução criando um novo documento, uma declaração juramentada de criptoativos, para obter um controle e supervisão mais detalhados dos movimentos de criptomoedas no país.

A Resolução nº 47 estabelece que tanto os operadores de prestadores de serviços de ativos virtuais (VASPs) quanto os indivíduos que realizam transações de criptomoedas com volumes superiores a US$ 5.000 por ano, mesmo que realizem transações usando contas offshore ou plataformas de câmbio externas, devem emitir essa declaração detalhada.

O documento deve identificar, no mínimo, a classe da transação realizada — compras e vendas, detenção ou posse, trocas entre diferentes criptoativos, doações, heranças, cessões temporárias, aluguéis ou empréstimos, entre outros.

Da mesma forma, para cada transação, o usuário deve incluir dados sensíveis, como data e hora, as partes envolvidas, a criptomoeda utilizada, o montante negociado, o valor transacionado em dólares americanos, taxas e hashes da transação.

A multa por não divulgar esses dados dentro do prazo previsto é de US$ 154, e isso pode resultar em outras penalidades.

Embora essa medida não introduza uma obrigação tributária, analistas acreditam que isso pode ser uma clássica jogada do tipo “primeiro observamos, depois tributamos”, sugerindo futuras medidas para aproveitar essas informações por meio de novas taxas.

Jan Marvan, cofundador da Hacking Lives, destacou que este é um desenvolvimento preocupante para o cenário de criptomoedas do país, pois pode afetar suas possibilidades de se tornar um centro de criptomoedas na América Latina.

“Esse tipo de regra severa corre o risco de acabar com esse impulso. Isso afastará talentos, retardará a adoção no dia a dia, prejudicará a privacidade financeira e, nos piores casos, criará riscos reais de segurança operacional (OPSEC) para os usuários”, concluiu.

Perguntas frequentes

• Que medidas recentes o governo do Paraguai tomou em relação às criptomoedas?
  O Paraguai está aumentando o escrutínio do mercado de criptomoedas ao implementar uma declaração juramentada de criptoativos para uma supervisão aprimorada das transações com criptomoedas.

• O que a Resolução nº 47 exige dos prestadores de serviços de ativos virtuais e de pessoas físicas?
  Operadores e pessoas físicas que realizem transações de criptomoedas acima de US$ 5.000 por ano devem emitir uma declaração detalhada identificando os tipos de transação e dados confidenciais.

• Que detalhes devem constar na declaração juramentada?
  A declaração deve incluir detalhes da transação, como data, hora, partes envolvidas, criptomoeda utilizada e valor negociado, juntamente com o hash da transação.

• Quais são as implicações dessa resolução para o mercado de criptomoedas do Paraguai?
  Analistas alertam que, embora ela não introduza novos impostos no momento, pode levar à tributação futura, potencialmente prejudicando o crescimento do Paraguai como um centro de criptomoedas na América Latina.