Índia Detecta Evasão Fiscal em Criptomoeda—Mais de 44 Mil Notificações Enviadas a Investidores

Índia Alerta 44.057 Investidores de Criptomoedas em Repressão Ampla à Evasão Fiscal

O Ministro de Estado das Finanças, Pankaj Chaudhary, informou ao Rajya Sabha, a câmara alta do parlamento da Índia, em uma resposta escrita esta semana que múltiplos casos de evasão fiscal envolvendo criptomoedas foram encontrados.

“Casos de evasão fiscal ligados a investimentos em criptomoedas e ativos digitais virtuais (VDAs) foram detectados pela Junta Central de Impostos Diretos (CBDT) em múltiplas ocasiões ao longo de um período de tempo e as ações necessárias conforme a Lei do Imposto de Renda de 1961 são tomadas pelo Departamento de Imposto de Renda nesses casos,” detalhou Chaudhary. Ele observou que, em tais instâncias, o departamento empreende medidas incluindo alertar os contribuintes, e-verificação, reavaliação e, quando necessário, operações de busca e apreensão.

Abordando a conscientização dos contribuintes, Chaudhary revelou: “A CBDT lançou recentemente a campanha NUDGE (Uso Não-Intrusivo de Dados para Guiar e Capacitar) para contribuintes.” O ministro acrescentou que sob esta campanha:

44.057 e-mails e mensagens foram enviadas para contribuintes selecionados que haviam investido e negociado em VDAs, mas não relataram as transações no Anexo VDA de suas declarações de imposto de renda.

Sobre o impacto financeiro, ele detalhou que o imposto sobre transferências de VDA sob a seção 115BBH, introduzido no AF 2022-23, arrecadou ₹705 crore (US$ 80,50 milhões) em imposto declarado entre os AFs 2022-23 e 2023-24. Esforços de fiscalização também descobriram aproximadamente ₹630 crore (US$ 71,94 milhões) em renda não divulgada de transações relacionadas a VDA através de operações de busca e pesquisa.

Para garantir a precisão dos relatórios, Chaudhary explicou:

A CBDT empreendeu várias iniciativas para garantir a precisão dos relatórios e a tributação da renda de transações de criptomoedas.

“Estas incluem o uso de ferramentas de análise de dados, como o Sistema de Monitoramento de Não-Declarantes (NMS), Projeto Insight e bases de dados internas do Departamento de Imposto de Renda para correlacionar informações disponíveis sobre transações de ativos digitais virtuais (VDA) com as divulgações feitas nas declarações de imposto de renda dos contribuintes,” ele esclareceu. O ministro compartilhou ainda que Imposto Retido na Fonte (TDS) retornos de provedores de serviço de ativos virtuais são comparados com as declarações dos contribuintes para sinalizar inconsistências.