Mahad Mohamed jest starszym specjalistą ds. podatków i księgowości kryptowalut, z ponad 25-letnim doświadczeniem w księgowości publicznej i doradztwie podatkowym. Jego doświadczenie obejmuje pracę w firmach z Wielkiej Czwórki oraz w rządowych organach podatkowych, co daje mu dogłębny wgląd w kontrolę regulacyjną i egzekwowanie przepisów.
25-letni weteran podatkowy odpowiada na pytania dotyczące podatków od kryptowalut, które ludzie zadają zbyt późno
NAPISAŁ
UDOSTĘPNIJ
Mahad Mohamed jest CEO Block3 Finance, firmy zajmującej się wyłącznie opodatkowaniem kryptowalut, księgowością i doradztwem. Niedawno dołączył do Bitcoin.com News Podcast, aby porozmawiać o tym, jak opodatkowane są kryptowaluty — głównie w Kanadzie i USA — oraz co traderzy, inwestorzy i twórcy muszą zrozumieć, aby zachować zgodność z przepisami:
Mahad doradza traderom, inwestorom i twórcom w zakresie raportowania, audytów oraz długoterminowej struktury podatkowej, posiadając głęboką wiedzę obejmującą Bitcoin, trading o dużej liczbie transakcji, DeFi, staking, NFT, mining oraz transgraniczną aktywność krypto. Jego praca koncentruje się na raportowaniu gotowym na audyt, uporządkowanej dokumentacji oraz defensywnych stanowiskach podatkowych, które wytrzymują realną kontrolę regulatorów.
Block3 Finance współpracuje z klientami działającymi zarówno na scentralizowanych giełdach, jak i w protokołach on-chain, dostarczając dokładne raportowanie, wsparcie audytowe oraz struktury podatkowe zgodne z bieżącymi oczekiwaniami regulacyjnymi. Firma kładzie duży nacisk na czystą dokumentację, defensywne stanowiska oraz praktyczne podejmowanie decyzji, które wytrzymuje realną weryfikację.
Możesz zarezerwować bezpłatną 30-minutową konsultację na calendly.com/mahadblock3finance, dopasowaną do Twojej unikalnej aktywności krypto, aby zrozumieć swoją ekspozycję, obowiązki raportowe oraz kolejne kroki, zanim problemy staną się kosztowne.
Podsumowanie odcinka
Głównym tematem dyskusji w tym odcinku było błędne przekonanie, że podatki mają zastosowanie tylko przy wymianie na walutę fiducjarną; w rzeczywistości każda transakcja krypto — w tym sprzedaż, zamiana i wydawanie — jest zdarzeniem podlegającym opodatkowaniu, bez minimalnego progu raportowania zysków. Organy podatkowe, takie jak CRA, Revenue Quebec oraz IRS, pytają o korzystanie z kryptowalut w zeznaniach podatkowych, a CRA niedawno wysłała 440 000 pism audytowych, aby zapytać, czy ich adresaci są użytkownikami krypto. Agencje podatkowe uważnie analizują, czy użytkownik jest inwestorem, czy day traderem, często wykorzystując ośmiostronicowy kwestionariusz z około 30 pytaniami do oceny zaangażowania użytkownika. Kluczowe rozróżnienie dotyczy wolumenu transakcji; posiadanie więcej niż 10–15 transakcji rocznie lub więcej niż 15 transakcji stakingowych/nagród może oznaczać użytkownika jako day tradera. Zautomatyzowany trading jest również silnym wskaźnikiem bycia day traderem.
Jeśli zostaniesz sklasyfikowany jako day trader, dochód jest opodatkowany jako dochód z działalności gospodarczej według wysokich osobistych krańcowych stawek podatkowych (do 49% lub 53% w Kanadzie), zamiast jako zysk kapitałowy. Mahad zdecydowanie zaleca, aby day traderzy zakładali spółkę, ponieważ stawka podatkowa dla korporacji w Kanadzie wynosi tylko 12,2% od zysków do pół miliona, a aktywa osobiste mogą zostać przeniesione do spółki z wykorzystaniem rolloveru z Sekcji 85. Omówiono również konkretne aktywności krypto: nagrody ze stakingu i airdropy są opodatkowane według ich wartości rynkowej w momencie otrzymania, a codzienny charakter tych wypłat może zwiększać ryzyko sklasyfikowania jako day trader. Wygrane z rynków predykcyjnych podlegają opodatkowaniu, w przeciwieństwie do wygranych na loterii w Kanadzie, ponieważ w tym przypadku kryptowaluty są medium prognozy. Straty wynikające z hacków lub upadków giełd nie są automatycznymi odliczeniami; wymagają właściwej dokumentacji, takiej jak złożenie zgłoszenia na policji i uzyskanie federalnego numeru sprawy, którego Block3 Finance używa do obrony roszczeń dotyczących strat w przypadku audytu.
Patrząc w przyszłość, Mahad przewiduje wzrost liczby audytów, analiz on-chain oraz mniejszą tolerancję rządów na błędy w miarę upowszechniania się edukacji i świadomości. Wkrótce nastąpi również globalna wymiana danych — Common Reporting Standard on Crypto-Assets (CARF) ma ruszyć w 2027 roku, co oznacza, że organy podatkowe uzyskają dostęp do międzynarodowych informacji o portfelach. Na koniec podkreśla znaczenie planowania spadkowego, zachęcając użytkowników krypto do posiadania aktualnego testamentu i właściwej dokumentacji, aby beneficjenci i wykonawcy testamentu mogli uzyskać dostęp do ich kryptowalut, portfeli i seed phrase, zauważając, że „śmierć i podatki są równie pewne”.
Podcast Bitcoin.com News zawiera wywiady z najciekawszymi liderami, założycielami i inwestorami ze świata kryptowalut, zdecentralizowanych finansów (DeFi), NFT oraz Metaverse. Obserwuj nas na iTunes lub Spotify.
To jest podcast sponsorowany. Dowiedz się, jak dotrzeć do naszej publiczności tutaj. Przeczytaj zastrzeżenie poniżej.
