Kanadisk skattbyrå inndriver $72M i kryptovalutaskatter, men sliter med å sikre straffeforfølgelse

Høy Ikke-samsvar blant Kryptobrukere

Canada Revenue Agency (CRA) har samlet inn mer enn 72 millioner USD i ubetalte skatter de siste tre årene fra kontroller som retter seg mot kryptovalutabrukere, men etaten har ikke reist noen straffesaker siden 2020, noe som fremhever betydelige håndhevingsutfordringer i det anonyme digitale aktivarommet.

Ifølge en rapport av The Canadian Press, ble inntektene generert av etatens dedikerte team på 35 “kryptoaktivatører”, som for tiden jobber med mer enn 230 saker. CRA estimerer at opptil 40% av skattebetalerne som bruker kryptoplattformer enten unnlater å levere inn selvangivelser eller er utsatt for høy risiko for ikke-samsvar.

Rettsakefiler antyder at regjeringens anstrengelser for å fullt ut tøyle kryptobaserte skatteunndragelser blir hindret av den grenseoverskridende og pseudonyme naturen til noen av kryptovalutaene. Den kanadiske regjeringen har tidligere uttrykt bekymring for at skattebetalere bruker kryptoaktiva for å unngå å betale skatt.

Les mer: Canadas Skatteetat Sikter mot $40M i Uinnkrevd Kryptoskatt Mens Trudeau Ønsker Stor Økning i Kapitalgevinstskatten

En høytstående CRA-revisor, Predrag Mizdrak, erkjente den iboende vanskeligheten i en sverget erklæring: CRA “tror at det ikke er noen pålitelig måte å identifisere skattebetalere som opererer i kryptoområdet og vurdere samsvar” med inntektsskatterapporteringsforpliktelser.

Mizdraks erklæring peker på “betydelig ikke-samsvar,” og bemerker at omtrent 15% av kanadiske kryptobrukere ikke har levert skattene sine i det hele tatt, og 30% av de som har levert ligger i kategorien høy risiko for ikke-samsvar.

“Bruken av kryptoaktiva har økt betydelig under COVID-19-pandemien,” uttalte Mizdrak. “Dette har skapt ytterligere utfordringer for CRA på grunn av den innebygde anonymiteten i kryptoområdet, volumet av transaksjoner, og lettheten med å sette opp kontoer på mange kryptoaktivaplattformer på tvers av grenser.”

Rettspålegg Retter Seg mot Dapper Labs-brukere

For å overvinne denne utfordringen, har CRA lykkes med å be Federal Court om et pålegg for å avdekke identitetene til kundene hos det Vancouver-baserte non-fungible token (NFT)-pioneren Dapper Labs, som driver sine egne blokkjeder og kryptolommebøker. Pålegget, kjent som et “uten navngitt personkrav,” pålegger angivelig avsløring av kundedata for å hjelpe CRA med å verifisere skattecompliance. Dette markerer bare andre gang en kanadisk domstol har gitt et slikt pålegg mot et kryptoselskap.

Mens CRA opprinnelig søkte informasjon om Dapper’s topp 18 000 brukere, reduserte forhandlinger med selskapets advokater omfanget av pålegget til 2 500 brukere. Dapper Labs motsatte seg ikke undersøkelsen, og selskaper som er målrettet av slike pålegg blir ikke beskyldt for feil, rapporterer The Canadian Press.

Til tross for de millionene som er innkassert gjennom sivile kontroller, forblir mangelen på strafferettslige tiltaler en merkbar mangel. CRA bekreftet at de har startet fem strafferettslige etterforskninger med en “digital aktivakomponent” siden 2020, hvorav fire fortsatt pågår fra mars 2025.

Etaten tilskrev forsinkelsene kompleksiteten i digitale aktivasaker:

“CRAs strafferettslige etterforskninger er komplekse og krever ofte flere år å fullføre,” siteres etaten på å si. “Hvor lang tid det kreves for å etterforske vil avhenge av kompleksiteten, antallet involverte individer, tilgjengeligheten av bevis, internasjonale forespørsler om bistand, og nivået av samarbeidsvilje hos vitner med sikte på å avgjøre om straffesaker er berettiget.”

FAQ ❓

• Hvor mye har CRA samlet inn fra kryptokontroller? Over 72 millioner USD i ubetalte skatter siden 2022.
• Hvorfor mangler strafferettslige tiltaler i Canada? Ingen tiltaler har blitt reist siden 2020 på grunn av komplekse etterforskninger.
• Hvilke tiltak tar CRA for å håndheve etterlevelse? Det sikret en Federal Court-ordre for å avdekke 2 500 Dapper Labs-brukere.
• Hvor utbredt er ikke-samsvar med kryptoskatt i Canada? Omtrent 15% av brukerne har ikke levert noe, mens 30% er høyrisikobrukere.